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公司新成立注冊資本10萬未到位, 開銀行基本戶時，銀行要求預(yù)存4萬RMB激活，預(yù)存后可以馬上轉(zhuǎn)出來，這筆賬怎么做呢，
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你好，預(yù)存是以存現(xiàn)的名義，還是股東投資的名義？
2019 04/01 15:44
84784952 
2019 04/01 15:50
銀行需要4萬激活賬號，其中一個股東轉(zhuǎn)入了2萬，另一個是非股東轉(zhuǎn)入的2萬，轉(zhuǎn)入后賬號當(dāng)天就激活了，我們又將費用轉(zhuǎn)出，只留下了少量的資金，這個怎么處理賬務(wù)呢
鄒老師 
2019 04/01 15:51
你好，借；銀行存款 貸；其他應(yīng)付款 實收資本
借；其他應(yīng)付款 其他應(yīng)收款 等科目 貸；銀行存款
84784952
2019 04/01 15:52
那非股東轉(zhuǎn)入的2萬需要單據(jù)抵銷嗎，
鄒老師
2019 04/01 15:54
你好，不需要，今后轉(zhuǎn)出就沖銷了
84784952
2019 04/01 15:57
不好意思，老師，轉(zhuǎn)出沖銷的分錄是怎樣的，一般什么時候做沖銷
鄒老師
2019 04/01 16:01
你好，轉(zhuǎn)出
借；其他應(yīng)付款 其他應(yīng)收款 等科目 貸；銀行存款
就是把款項轉(zhuǎn)給個人了就沖銷之前其他應(yīng)付款掛賬
84784952
2019 04/01 16:07
股東存入2萬時， 借： 銀行存款 20000
貸： 實收資本 --李 20000
非股東存入2萬時： 借：銀行存款 20000
貸：其他應(yīng)收款 20000
轉(zhuǎn)出時： 借：其他應(yīng)付款 40000
貸：銀行存款 40000
這個有問題嗎
鄒老師
2019 04/01 16:09
你好，股東存入2萬時， 借： 銀行存款 20000
貸： 實收資本 --李 20000
非股東存入2萬時： 借：銀行存款 20000
貸：其他應(yīng)付款 20000
轉(zhuǎn)出時： 借：其他應(yīng)付款 20000
其他應(yīng)收款 20000
貸：銀行存款 40000
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