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企業(yè)所得稅什么時(shí)候計(jì)提？月底還是次月申報(bào)前
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季度末時(shí)進(jìn)行計(jì)提，次月申報(bào)處理。
2019 04/11 16:30
84785042 
2019 04/11 16:34
季度末怎樣計(jì)提？是處理完所有憑證，結(jié)轉(zhuǎn)后，根據(jù)利潤(rùn)表里的利潤(rùn)總額，再計(jì)提嗎？計(jì)提完畢后還需要結(jié)轉(zhuǎn)一次嗎？
江老師 
2019 04/11 16:36
處理完所有憑證后，再進(jìn)行計(jì)提企業(yè)所得稅，根據(jù)利潤(rùn)總額進(jìn)行計(jì)提企業(yè)所得稅。可以彌補(bǔ)以前年度的虧損，計(jì)提后再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)。
84785042
2019 04/11 16:38
是先過賬所有憑證嗎？在哪里看得到利潤(rùn)總額？
江老師
2019 04/11 16:38
是的，先過賬所有的憑證，再看利潤(rùn)總額。直接看科目余額表。
84785042
2019 04/11 16:41
科目余額表里那一個(gè)是利潤(rùn)總額？
江老師
2019 04/11 16:46
有一個(gè)本年利潤(rùn)的科目，就是本年利潤(rùn)的累計(jì)數(shù)據(jù)。
84785042
2019 04/11 17:02
其他費(fèi)用不提前結(jié)轉(zhuǎn)，本年利潤(rùn)的金額不對(duì)啊
84785042
2019 04/11 17:03
其他成本、稅金等結(jié)轉(zhuǎn)后的本年利潤(rùn)金額才是本期數(shù)啊，是不是還是要先結(jié)轉(zhuǎn)一次再根據(jù)本年利潤(rùn)計(jì)提所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)一次？
江老師
2019 04/11 17:05
這個(gè)你可以結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益，再看數(shù)據(jù)，再將本月?lián)p益的科目刪除處理。
84785042
2019 04/11 17:06
可以做兩次結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
江老師
2019 04/11 17:07
可以的，就是試結(jié)轉(zhuǎn)一次，再刪除，最后再進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)
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