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你好，從以下10個方面著手整理： 1） 盤點出納庫存現(xiàn)金: 與出納一同盤點庫存現(xiàn)金數(shù)量，并與賬上進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)不一致，應(yīng)查明原因，并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)節(jié)處理。 2） 核對開戶銀行存款： 讓出納把所有開戶銀行的對賬單打印出來，一個賬戶一個賬戶地進(jìn)行核對，若與賬上不一致，應(yīng)找出原因，并將每個賬戶通過銀行存款余額調(diào)節(jié)表把銀行賬與銀行對賬單調(diào)整成一致。 3） 盤點倉庫存貨： 組織財務(wù)與倉庫人員對公司所有存貨進(jìn)行大盤點，將盤點的存貨數(shù)據(jù)與存貨明細(xì)賬進(jìn)行核對，確保每個存貨的賬實相符，若存在不符的，要查明原因，并進(jìn)行調(diào)整成賬實一致。 4） 盤點公司固定資產(chǎn)： 與設(shè)備管理人員一同對公司固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點核賬，一方面核對賬上是否與實際固定資產(chǎn)一致，一方面建立固定資產(chǎn)小卡片，并張貼在固定資產(chǎn)顯眼處，以便下次核查。 5） 與客戶核對應(yīng)收賬款： 制作每個客戶應(yīng)收賬款對賬單，先交銷售人員核對，再由銷售人員將對賬單發(fā)給客戶進(jìn)行核對，如果不一致，要查明原因，將應(yīng)收賬款進(jìn)行調(diào)整保持與客戶一致，主要核對銷售合同、報價單、送貨單等單據(jù)。 6） 與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款： 要求供應(yīng)商制作每個供應(yīng)商的應(yīng)付賬款對賬單，先發(fā)給采購員進(jìn)行核對，采購員核對完后，交由財務(wù)人員進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)不一致，要查明原因，進(jìn)行賬務(wù)處理，核對時主要核對合同、入庫單等單據(jù)。 7） 核查國稅納稅申報情況： 查閱國稅納稅申報系統(tǒng)報稅情況，熟識各系統(tǒng)的情況，核對賬上相關(guān)涉稅數(shù)據(jù)是否與納稅申報系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致，不一致，應(yīng)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。 8） 核查地稅納稅申報情況： 查閱地稅納稅申報報稅情況，核對賬上相關(guān)涉稅數(shù)據(jù)是否與地稅網(wǎng)上納稅申報數(shù)據(jù)一致，不一致，應(yīng)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。 9） 收集各種單據(jù)： 銀行流水單據(jù)、倉庫入庫與出庫單據(jù)、生產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù)、銷售送貨單據(jù)、合同、各種報表等財務(wù)建賬做賬需用到的單證。 10） 建賬或賬務(wù)處理： 以上單據(jù)準(zhǔn)備好后，對于原來無賬的，可以準(zhǔn)備建賬，對于原來有賬的，要根據(jù)實際情況進(jìn)行賬務(wù)處理。