問題已解決
老師,小規(guī)模納稅人在國稅局代開增值稅專用發(fā)票。 繳納增值稅的分錄借:應交稅費——應交增值稅 貸:銀行存款 還繳納了城市維護建設稅,需要計提吧 計提,借:稅金及附近 貸:應交稅費——城市建設維護 繳納,借:應交稅費——城市建設維護稅 貸:銀行存款。 這樣做對嗎?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答這樣做是對的
但同時要確認下收入 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 貸:應交稅費——應交增值稅
2019 04/16 11:15
84785011
2019 04/16 11:21
開票時候已經(jīng)確認收入了,這筆分錄已經(jīng)做了,
老師還有一個問題,去年我們有一個項目是**別人公司資質(zhì)做的,票也是別人公司開的,還有尾款沒有給我們,今年我們自己開公司了,然后甲方把去年尾款打給**那家公司,**那家公司又把尾款打給我們公司賬戶上了,這樣怎么做分錄?。?/div>
文文老師
2019 04/16 11:31
先掛往來款項吧。過二年,再轉(zhuǎn)營業(yè)外收入
84785011
2019 04/16 11:32
嗯嗯,謝謝
文文老師
2019 04/16 11:45
不用謝,有幫到你就好
閱讀 1483
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