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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，12月銷售貨物，發(fā)票未到，做暫估入庫(kù)，借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款 月底并結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品。1月發(fā)票回來，沖回暫估入庫(kù)，借:庫(kù)存商品 紅字 貸: 應(yīng)付賬款 紅字 1月底成本也需要結(jié)轉(zhuǎn)沖回么 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 紅字 貸:庫(kù)存商品 紅字 再做一次按照實(shí)際出庫(kù)的 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品，民幫我看看有哪里不對(duì)么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，12月的先紅沖，成本也紅沖，1月再按發(fā)票入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本
2019 04/17 12:09
84785009 
2019 04/17 16:58
老師，麻煩講一下這個(gè)過程完整的分錄，謝謝
丁老師 
2019 04/17 17:00
首先紅沖12月的分錄：借:庫(kù)存商品（負(fù)數(shù)） 貸:應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)） 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（負(fù)數(shù)） 貸庫(kù)存商品（負(fù)數(shù)）
按發(fā)票金額：借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅金 貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
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