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問題已解決
關于預付賬款，已確認不能收回，貨也未收到，對方公司已注銷，賬務怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
借；信用減值損失，貸；壞賬準備
借壞賬準備，貸；預付賬款
2019 05/06 12:08
84784970 
2019 05/06 12:12
只是小公司，未計提過壞賬準備
84784970
2019 05/06 12:14
能不能先轉入其他應收款，在用管理費用或是營業(yè)外支出
鄒老師 
2019 05/06 12:54
你好，預付賬款收不回，應當計提壞賬，然后確認損失才是的
而不是通過營業(yè)外支出科目核算的
84784970
2019 05/06 13:56
已經有幾年了，沒有計提壞賬
鄒老師
2019 05/06 13:57
你好，那就補計提壞賬準備，然后確認損失就是了
84784970
2019 05/06 15:54
老師，請教個事，公司想把以前的內賬推翻重新做，從五月份開始按合規(guī)的操作但是我整理期初數(shù)，發(fā)現(xiàn)以前財務的很多銀行賬跟銀行賬單對不上往來也**很多亂七八糟的，很多分錄做的也不合理，只是為了平賬做的，但是之前的財務人員已經離職了這得怎么做，才比較有效率
鄒老師
2019 05/06 15:55
你好，你可以重新建賬，然后做正確分錄，不需要管之前做的是否正確
84784970
2019 05/06 15:57
重新建立賬套，但是這個期初數(shù)據(jù)怎么取？前期掛了很多其他應收應付，是公司與公司之間的調款所造成的銀行賬也跟銀行卡賬單不一致
鄒老師
2019 05/06 15:58
你好，重新從第一筆業(yè)務開始做賬，這樣就不需要期初數(shù)了
84784970
2019 05/06 15:59
啊？老師的意思是以前的數(shù)據(jù)全部都不要了嗎
鄒老師
2019 05/06 16:00
你好，是的，全部重新根據(jù)原始單據(jù)做賬
84784970
2019 05/06 16:00
但是這樣領導應該不同意吧
鄒老師
2019 05/06 16:00
你好，這個為什么不同意呢？
84784970
2019 05/06 16:03
因為前期的銀行存款，現(xiàn)金，利潤，往來都還是有掛數(shù)的每平
鄒老師
2019 05/06 16:04
你好，之前的數(shù)據(jù)有錯誤，最好的辦法是全部重新做一遍
84784970
2019 05/06 16:04
我們是想從本月開始重新建賬前期的離職財務已經結賬
鄒老師
2019 05/06 16:05
你好，你都無法獲取準確的期初數(shù)，無法在本月直接建賬的
84784970
2019 05/06 16:07
這個賬也錯了好幾年領導說可以適當刪除一些數(shù)，但是不要太夸張而且以前的原始憑證全都找不到了光是上個月的都找不齊 如果全部做零，銀行存款是有數(shù)的，應該也不能這么做吧
鄒老師
2019 05/06 16:08
你好，如果原始憑證都沒有了，這個就無法建賬的，也無法做調整，因為連最基本的依據(jù)都沒有了
84784970
2019 05/06 16:13
是呀，所以我頭疼死咯
84784970
2019 05/06 16:14
才剛來，公司業(yè)務操作都不熟，就搞這么大的陣仗老師有沒有什么好一點的建議
鄒老師
2019 05/06 16:20
你好，需要找齊相應單據(jù)，然后做相應分錄，重新建賬
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