問題已解決
上年的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)部購買回來一直沒有交給財務(wù)做賬,今年盤點發(fā)現(xiàn)了怎么處理呢
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速問速答你好 補(bǔ)做賬 借固定資產(chǎn)貸銀行存款 補(bǔ)折舊 借以前年度損益調(diào)整 貸累計折舊 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
2019 06/24 13:42
84785010
2019 06/24 13:47
可以直接補(bǔ)在今年然后從今年開始折舊嗎,匯算清繳都已經(jīng)做完了
meizi老師
2019 06/24 13:54
你好 是的 按上面分錄做賬即可 你做今年你實際是往年的固定資產(chǎn) 要從你購進(jìn)的次月開始折舊 不是你今年才開始折舊
84785010
2019 06/24 14:01
是這樣的老師,發(fā)票是去年10月收到的,但是有些東西是去年到的,有些東西是今年到的,但是去年未收到的東西我也沒有做賬,我只是以收到的東西入的帳。我是不是去年賬就做錯了
meizi老師
2019 06/24 14:12
你好 那你去年付款的錢就走預(yù)付賬款 收到的就在去年做固定資產(chǎn) 計提折舊了
84785010
2019 06/24 14:19
這個錢我們都沒付,而且發(fā)票開的都是總公司的,東西買來是我們公司用的,但是什么手續(xù)都沒有,我都不知道到底怎么做
meizi老師
2019 06/24 14:23
你好 沒付就掛應(yīng)付賬款 那總得有發(fā)票復(fù)印件和付款單等來入賬 這個是總公司投資給你們的話 要做投資分錄的
84785010
2019 06/24 14:34
有發(fā)票復(fù)印件,投資現(xiàn)在只是嘴上說的,還沒有決定,但是去年發(fā)票來的時候我沒有按照發(fā)票金額入賬,而是按照我實際收到的固定資產(chǎn)入賬,我是不是入錯了,現(xiàn)在怎么補(bǔ)救呢老師
meizi老師
2019 06/24 14:39
你好 是的 這個實際不是投資的話先不做賬 到時確定了投資做 借固定資產(chǎn)貸實收資本或者股本
84785010
2019 06/24 14:46
但是我的資產(chǎn)都已經(jīng)在使用了,不折舊嗎?
meizi老師
2019 06/24 14:55
你好 現(xiàn)在如果確定了是固定資產(chǎn)的話 投資的你就做固定資產(chǎn) 先問下你總部是什么意思 如果只是暫時借用 不做固定資產(chǎn)折舊
84785010
2019 06/24 15:22
已經(jīng)確定是給我們作為固定資產(chǎn)管理了,只是沒確定是用做投資還是賣給我們,去年11月份吧發(fā)票給我們的,但是有部分貨在5月就來了,還有部分貨是后面陸陸續(xù)續(xù)來的,但是一直沒有簽收人,財務(wù)這邊也不知道到底來了哪些東西,所以就沒入賬。但是今年盤點就盤到很多東西沒上賬,我就不知道怎么處理了
meizi老師
2019 06/24 15:26
你好 讓對方寫一個投資款入股協(xié)議或者找對應(yīng)的評估機(jī)構(gòu)做評估報告來入賬
84785010
2019 06/24 15:34
但是老師,我可不可以直接認(rèn)為是今年才收到另外啊一部分固定資產(chǎn),然后在今年直接折舊起走,因為我們確實也不知道是什么時候來貨的,根本無據(jù)可查。
meizi老師
2019 06/24 15:52
你好 你們實際如果之前沒做交接的話 你可以做今年 最好是到時協(xié)議寫清楚是今年進(jìn)來的 就可以了
84785010
2019 06/24 15:56
那我讓業(yè)務(wù)人員做一個簽收單,簽字到今年是不是就可以了
meizi老師
2019 06/24 16:01
你好 是的 如果之前沒有確定的話 入現(xiàn)在折舊也行
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