问题已解决
你好老師請(qǐng)問(wèn),工地到達(dá)一批原材料,已付款未開(kāi)發(fā)票,該怎么做分錄,發(fā)票是次年才給開(kāi)回的
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您好
收到材料未收到發(fā)票
借:原材料
貸:應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
支付貨款
借:應(yīng)付賬款
貸:銀行存款
2019 06/28 14:14
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2019 06/28 14:21
老師第二年收到發(fā)票的分錄該怎么做呢
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 06/28 14:26
借 應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款
第一筆分錄暫估材料入賬的時(shí)候 不包含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
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