00:10:00
問題已解決
請問申報所屬3月份的時候附表四稅控系統(tǒng)抵減期末余額是280，主表期末留底是8000元，不明白這8000和280都是可抵扣增值稅的，平時有銷項稅都是先從這8000里面抵扣，那280怎么才能抵掉呢，為什么280不填列入主表
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
280當(dāng)企業(yè)有應(yīng)交增值稅時再抵減，
如果不用交增值稅不用填寫的
2019 07/02 17:27
蔣飛老師 
2019 07/02 17:29
如果有應(yīng)交增值稅，第四欄要填280才可以的（期末余額0）
84785029 
2019 07/02 17:36
明白了，謝謝，請問老師申報5月份的時候，已經(jīng)把之前的可抵扣進(jìn)項抵扣完后還要補(bǔ)稅，交了附加稅，只是那280還沒抵減，交了稅費(fèi)怎么做分錄呢
蔣飛老師
2019 07/02 17:47
1..支付時，
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)
貸：庫存現(xiàn)金等
2..抵減時，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)
（第二個分錄抵減時再做）
閱讀 657
描述你的問題，直接向老師提問
454
意見反饋
