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老師月末，一般納稅人增值稅和附加稅計提分錄怎么做
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增值稅結(jié)轉(zhuǎn)借應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交
貸應交稅費-未交增值稅
附加稅借稅金及附加貸應交稅費-城建稅/地方教育/教育附加
2019 07/04 22:16
84785013 
2019 07/04 22:30
增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅就是銷?進項稅額的余額吧？
郭老師 
2019 07/04 22:33
如果沒有別的是的
郭老師
2019 07/04 22:33
有進項轉(zhuǎn)出的需要加上
84785013
2019 07/04 22:38
什么是進項轉(zhuǎn)出
郭老師
2019 07/04 22:42
就是認證了不能抵扣的進項，需要轉(zhuǎn)出
84785013
2019 07/04 22:45
如若有就在減去進項轉(zhuǎn)出是嗎
84785013
2019 07/04 22:45
附加稅是借營業(yè)稅金及附加吧？
郭老師
2019 07/04 22:46
加上進項轉(zhuǎn)出
16年下半年就已經(jīng)改成稅金及附加了
84785013
2019 07/04 23:47
小規(guī)模的稅金計提分錄呢？
郭老師
2019 07/04 23:53
增值稅不用計提，繳納借應交稅費-應交增值稅貸銀存
附加稅和一般納稅人一樣的
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