问题已解决
有張進項發(fā)票,沒有在進項發(fā)票里面進行勾選抵扣,留著下個月抵扣,那收到票怎么做進項稅額?是做入待抵扣進項稅額還是待認證進項稅額?
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你好 走到待認證進項稅里面去核算的 認證后轉(zhuǎn)進項稅即可
2019 07/08 18:15
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2019 07/08 19:31
收到的時候
借:原材料100
應交增值稅-待認證進項稅額13
貸:應付賬款113
月末結轉(zhuǎn):
借:應交增值稅-進項稅額13
貸:應交增值稅-待認證進項稅額13
是這樣嗎?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 07/09 08:42
嗯 是的 你認證后就結轉(zhuǎn)待認證進項稅就行
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2019 07/09 10:26
月末還沒抵扣,需要結轉(zhuǎn)待認證進項稅額嗎?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 07/09 10:35
你好 你沒認證不存在抵扣 你認證了才抵扣
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2019 07/09 10:37
那意思是,我直接在收到的時候做入待認證,然后抵扣的時候轉(zhuǎn)入進項,就可以了,月末沒抵扣的也不用做結轉(zhuǎn)對嗎?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 07/09 10:45
你好 是的 如果你銷項稅大于進項稅 就需要認證抵扣了 到時就需要做結轉(zhuǎn)處理的
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