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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好！我公司之前留下的賬，已經(jīng)收到發(fā)票了但是錢(qián)沒(méi)有付，貸方房應(yīng)收賬款對(duì)嗎？付了錢(qián)以后借方?jīng)_回
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您好，水費(fèi)發(fā)票收到，錢(qián)沒(méi)有付，應(yīng)該貸其他應(yīng)付款，付了錢(qián)以后借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金
2019 07/26 14:54
84784983 
2019 07/26 14:55
應(yīng)收應(yīng)付只能是銷(xiāo)售和貨款是嗎
張蓉老師 
2019 07/26 14:57
您好，應(yīng)收貨款一般是掛銷(xiāo)售的貨款，應(yīng)付一般是掛購(gòu)原材料發(fā)生的貨款。
84784983
2019 07/26 14:57
像水電費(fèi)這種都是當(dāng)月收到次月的要怎么做呢
張蓉老師
2019 07/26 14:57
您好，金額不大的話可以收到發(fā)票的當(dāng)月入費(fèi)用。
84784983
2019 07/26 15:00
不一定要計(jì)提是嗎
84784983
2019 07/26 15:01
那如果5月份收到4月份的水電發(fā)票，老板就是要求放到4月要怎么做呢
張蓉老師
2019 07/26 15:05
您好，如果月底就知道費(fèi)用的金額可以先借：管理費(fèi)用-水電費(fèi) 不含稅金額 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)估費(fèi)用 不含稅金額，下月收到發(fā)票再做一筆負(fù)數(shù)分錄再做借：管理費(fèi)用-水電費(fèi) 不含稅金額 借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：其他應(yīng)付款-XX公司
84784983
2019 07/26 15:08
不知道的，都是收到才知道
張蓉老師
2019 07/26 15:10
您好，收到發(fā)票的時(shí)候上月的賬有沒(méi)有結(jié)賬呢，還沒(méi)有結(jié)賬就按上面的做法
84784983
2019 07/26 15:10
水電房租這些外賬可以不用計(jì)提嗎這些
張蓉老師
2019 07/26 15:11
您好，外賬上你要計(jì)提的話也可以按上面的方式計(jì)提。
84784983
2019 07/26 15:12
還有工資提成這些當(dāng)月還沒(méi)結(jié)束還沒(méi)算出來(lái)怎么計(jì)提呢
84784983
2019 07/26 15:12
我的意思是外賬必須要計(jì)提嗎
張蓉老師
2019 07/26 15:13
您好，工資是肯定要計(jì)提的，水電費(fèi)這樣如果金額不大不怎么影響利潤(rùn)也是可以收到發(fā)票再入費(fèi)用。
84784983
2019 07/26 15:15
嗯嗯，我就是不太明白有些公司20~25號(hào)才發(fā)工資的，上月是怎么計(jì)提的呢，都還沒(méi)算出來(lái)，然后個(gè)稅和申報(bào)都是15號(hào)之前
張蓉老師
2019 07/26 15:17
您好，一般公司5號(hào)之前就需要將上月的工資核算清楚，而上月的憑證可能沒(méi)那么快結(jié)賬，還有些公司的工資計(jì)算周期為上月26號(hào)至本月25號(hào)，本月底就已經(jīng)將當(dāng)月的工資核算清楚了。
84784983
2019 07/26 15:22
明白了，謝謝老師
張蓉老師
2019 07/26 15:23
您好，不客氣，如對(duì)我的回答感到滿意，麻煩給予五星好評(píng)，謝謝^_^
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