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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
增值稅及附加稅需要計(jì)提嗎？需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
一般納稅人增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)
附加稅需要計(jì)提
2019 08/02 17:28
84785006 
2019 08/02 17:30
我既沒(méi)有計(jì)提也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，直接做的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金。結(jié)果資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)都是負(fù)數(shù)，怎么調(diào)整
郭老師 
2019 08/02 17:33
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅
借銷項(xiàng)貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)
84785006
2019 08/02 17:37
那下次正確的做法是先計(jì)提附加稅，然后繳納增值稅及附加稅，月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
郭老師
2019 08/02 17:46
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅和計(jì)提附加稅，
次月繳納
84785006
2019 08/02 17:49
我們都是以實(shí)際繳納做賬，這個(gè)月交了這個(gè)月做賬的
郭老師
2019 08/02 18:13
按權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提，次月申報(bào)繳納
尤其是跨年的
84785006
2019 08/02 19:01
本月做賬做繳納可以不？因?yàn)榧瘓F(tuán)統(tǒng)一繳納，我們交給集團(tuán)后就得入賬，集團(tuán)次月申報(bào)
郭老師
2019 08/02 19:03
你交給集團(tuán)的不是給稅務(wù)局？
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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