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問題已解決
老師您好，本月認證以前月份進項稅，本月抵扣部分，留抵部分末抵扣完分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，留抵部分末抵扣完這樣做分錄
借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
2019 09/06 09:08
84785024 
2019 09/06 09:09
已扣的分錄怎么做
鄒老師 
2019 09/06 09:10
你好，這個就是抵扣的分錄啊
抵扣部分體現(xiàn)在進項稅額貸方，留抵稅額體現(xiàn)在 應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借方
84785024
2019 09/06 09:13
收到，老師七月份我們有欠增值稅總公司幫我們打款到子公司扣的稅分錄怎么做比較合適
鄒老師
2019 09/06 09:14
你好，是站在總公司角度，還是對方公司角度？
84785024
2019 09/06 09:24
子公司做分錄
鄒老師
2019 09/06 09:28
你好，借；銀行存款，貸；其他應付款
借；應交稅費——未交增值稅，貸；銀行存款
84785024
2019 09/06 09:34
謝謝老師
鄒老師
2019 09/06 09:35
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
84785024
2019 09/06 09:37
老師第一個問題還沒搞明白還可以問下您嗎，按您說的做分錄借貸不平，因該是我理解錯了。
鄒老師
2019 09/06 09:38
你好
借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）（差額）
貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
你認為不平的地方是？
84785024
2019 09/06 09:41
借方銷項的數(shù)是填那個數(shù)
鄒老師
2019 09/06 09:43
你好，就是你當月銷項稅額 的貸方發(fā)生額，結(jié)轉(zhuǎn)就計入借方
84785024
2019 09/06 09:46
老師，本月開了發(fā)票產(chǎn)生的增值稅交稅數(shù)對吧
鄒老師
2019 09/06 09:53
你好，是銷項稅額，不一定是納稅金額
因為你提供的情況是進項大于銷項，這種情況是留抵，而不是納稅的
84785024
2019 09/06 09:55
老師我過下腦子，沒有明白再問您，真的謝謝您，這么有耐心指導
鄒老師
2019 09/06 09:59
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
84785024
2019 09/06 10:04
老師搞明白了，我這么簡單的題都沒想到，腦子一下沒轉(zhuǎn)過來。謝謝老師
鄒老師
2019 09/06 10:07
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！
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