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老師，我上個月計提的增值稅假如是10000，這個月交稅實際交的是9000，那么我剩余的1000怎么做分錄？
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您好
請問您計提時候分錄怎么寫的 根據(jù)什么計提的 按照規(guī)定是應該只繳納9000呢
2019 09/06 14:50
84785020 
2019 09/06 14:52
計提的時候在貸方應交稅費-未交10000，這個月我實際交的9000
84785020
2019 09/06 14:53
因為我是內(nèi)部賬，只把增值稅提了出來
bamboo老師 
2019 09/06 14:53
是不是有加計抵減？
84785020
2019 09/06 14:53
到了實際發(fā)生了交稅，不知道又怎么做分錄了，放管理費用？
bamboo老師
2019 09/06 14:54
您計提的依據(jù)跟分錄 麻煩您寫一下 好么
84785020
2019 09/06 14:55
借，應收帳款11000貸主營業(yè)務收入10000，應交稅費1000
bamboo老師
2019 09/06 14:58
這個是計提10%的稅率 現(xiàn)在稅率是9% 有差額
您是計提的無票收入么
84785020
2019 09/06 15:01
這是個例子，老師
bamboo老師
2019 09/06 15:03
貸：主營業(yè)務收入 貸方藍字
貸：應交稅費——應交增值稅 貸方紅字 多計提的金額
繳納
借：應交稅費——應交增值稅
貸：銀行存款
84785020
2019 09/06 15:09
嗯嗯，好的，謝謝老師
bamboo老師
2019 09/06 15:09
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
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