免費(fèi)問答

1、檢查請(qǐng)款事由是否真實(shí)合法。如采購貨物請(qǐng)款,需要檢查是否有合同（小金額無合同的，檢查是否有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)的請(qǐng)購單）、發(fā)票、送貨單、本公司驗(yàn)收單，貨物入庫單、收款委托書（若合同有收款賬戶信息可不提供，謹(jǐn)慎性原則）。再次檢查合同是否蓋雙公司的章，發(fā)票是否合規(guī)，送貨單、驗(yàn)收單、入庫單是否由相關(guān)人員簽字。 2、檢查報(bào)銷人或者請(qǐng)款人部門主管是否簽字。一般情況下報(bào)銷流程：報(bào)銷人請(qǐng)款→部門主管審核→財(cái)務(wù)部審核→總經(jīng)理審核。故財(cái)務(wù)在審核時(shí)，要看其部門主管是否審核。 3、檢查報(bào)銷單據(jù)是否合規(guī)、請(qǐng)款單各項(xiàng)信息是否完整。特別是發(fā)票是否合規(guī)，公司名稱是否正確，是否有統(tǒng)一信用代碼，如為不動(dòng)產(chǎn)租賃發(fā)票，檢查備注欄是否填寫不動(dòng)產(chǎn)的詳細(xì)地址；檢查請(qǐng)款單報(bào)銷金額大小寫是否正確、收款賬戶是否正確、報(bào)銷部門、報(bào)銷日期是否填寫等。 4、不同公司的報(bào)銷制度各異，根據(jù)公司報(bào)銷制度嚴(yán)格執(zhí)行。如：報(bào)銷差旅費(fèi)是否超過公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、是否有出差流程，報(bào)銷費(fèi)用是否有預(yù)算，若為預(yù)算外報(bào)銷，是否由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的同意等。