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問(wèn)題已解決
公司一直沒(méi)有收入，這個(gè)月收到一張進(jìn)項(xiàng)票，如何做分錄，報(bào)增值稅怎么填
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您好，您這個(gè)月抵扣了嗎
2019 09/18 09:19
84784963 
2019 09/18 09:19
還沒(méi)有
宸宸老師 
2019 09/18 09:21
您好，您如果沒(méi)有勾選認(rèn)證的話，申報(bào)表里也不要申報(bào)。
您如果勾選認(rèn)證了，那么做賬，申報(bào)表正常申報(bào)進(jìn)項(xiàng)。
銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)，留底（不用交增值稅），以后發(fā)生業(yè)務(wù)之后可以抵扣的。
84784963
2019 09/18 09:22
分錄怎么寫(xiě)呢
宸宸老師
2019 09/18 09:23
您好，您這個(gè)月不抵扣就不用做分錄。
如果抵扣做分錄
借：管理費(fèi)用等
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
84784963
2019 09/18 09:26
可是錢已經(jīng)報(bào)銷付了，是住宿費(fèi)直接全額做管理費(fèi)用分錄嗎？
宸宸老師
2019 09/18 09:30
您好 可以這樣做分錄
借：管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
84784963
2019 09/18 09:32
我們報(bào)表項(xiàng)目里有關(guān)稅的只有未交稅金，是直接填負(fù)數(shù)嗎
宸宸老師
2019 09/18 09:34
您好，未交現(xiàn)金填0的。
84784963
2019 09/18 09:38
那報(bào)表不平啊
宸宸老師
2019 09/18 10:06
您好，你這個(gè)月不是不抵扣，也沒(méi)有發(fā)生銷項(xiàng)嘛？
您這個(gè) 應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 在報(bào)表里是填在應(yīng)交稅費(fèi)這里的
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