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問(wèn)題已解決
請(qǐng)教：計(jì)算B公司境內(nèi)應(yīng)納稅所得額，為什么沒(méi)有調(diào)甲公司支出80-70的部分？
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80-70是甲國(guó)分公司
而不是B公司的
2019 09/28 12:10
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計(jì)算甲公司應(yīng)納稅所得額為什么不扣除舊家具的凈值
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我一直不理解境內(nèi)應(yīng)納稅額-70也就是進(jìn)項(xiàng)還留70。
出口免抵退稅額270 解析里面退70， 那么境內(nèi)的嗎70的進(jìn)項(xiàng)怎么處理？
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老師，我覺(jué)得標(biāo)紅的部分在應(yīng)納稅所得額調(diào)整的時(shí)候調(diào)，為什么在會(huì)計(jì)利潤(rùn)這調(diào)了呢
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老師，分錄都寫(xiě)出來(lái)了，其中22年事項(xiàng)5應(yīng)納稅所得額轉(zhuǎn)換時(shí)形成的500應(yīng)納稅調(diào)增啊，選項(xiàng)B為什么沒(méi)有調(diào)呢？
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老師，圖片上的例題第三問(wèn)，我有點(diǎn)疑問(wèn)。1、甲公司利潤(rùn)總額200萬(wàn)元（我理解的是境內(nèi)+境外合計(jì)未經(jīng)調(diào)整的利潤(rùn)總額，這個(gè)理解對(duì)嗎？）2、A國(guó)利潤(rùn)總額為10-80=20萬(wàn)元（這個(gè)理解正確嗎？），但是按我國(guó)稅法規(guī)定有調(diào)整，所以調(diào)整后應(yīng)納稅所得額=100-80-4（總部管理費(fèi)用分?jǐn)偨痤~）+10=26萬(wàn)元；3、第三問(wèn)計(jì)算甲公司境內(nèi)應(yīng)納稅所得額，個(gè)人理解應(yīng)該是境內(nèi)利潤(rùn)總額經(jīng)過(guò)調(diào)整后的數(shù)據(jù)即為境內(nèi)應(yīng)納稅所得額，但是境內(nèi)題目中并沒(méi)有調(diào)整事項(xiàng)，故境內(nèi)應(yīng)納稅所得額=境內(nèi)利潤(rùn)總額（這樣理解對(duì)嗎？）4、所以境內(nèi)應(yīng)納稅所得額我認(rèn)為應(yīng)該=200+4-（境外A公司利潤(rùn)總額100-80）-(境外B公司利潤(rùn)總額25-15)=174萬(wàn)元。但是答案是=200+4-26-（25-15）=168萬(wàn)元。我不能理解的是這里為什么是減26萬(wàn)元（這是A國(guó)在利潤(rùn)總額基礎(chǔ)上調(diào)整來(lái)的數(shù)據(jù)）。有點(diǎn)不能理解？
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查看更多- 你好，我想問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，甲是一家小規(guī)模企業(yè)，季度申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅，也就是4月15號(hào)左右預(yù)繳第一季度的企業(yè)所得稅，7月15號(hào)預(yù)繳第二季度的企業(yè)所得稅，10月15日預(yù)繳第三季度的企業(yè)所得稅，來(lái)年一月15號(hào)預(yù)繳上一年第四季度的企業(yè)所得稅，那么匯算清繳怎么弄呢？不是12要就要估算增值稅，把控在300萬(wàn)之內(nèi)嗎？ 16小時(shí)前
- 老師好，要是發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)票，導(dǎo)致稅額多或者少了，要不要調(diào)賬呢？該怎么處理呢 16小時(shí)前
- 老師您好，假設(shè)，正常公司一天的收入是100塊，第三方結(jié)算平臺(tái)抽走10塊做手續(xù)費(fèi)，實(shí)際咱們到賬90，一直以來(lái)公司是以90做的收入，10塊相當(dāng)于已經(jīng)付給平臺(tái)了，但是這10塊沒(méi)有在銀行流水體現(xiàn)出來(lái)，現(xiàn)在收到平臺(tái)開(kāi)的10塊錢(qián)手續(xù)費(fèi)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)該如何做賬呢，分錄該怎么寫(xiě)比較好？貸方不知道該咋做 22小時(shí)前
- 在賣(mài)出使用過(guò)的轎車(chē)時(shí)，需要如何確認(rèn)收入？ 5天前
- 會(huì)計(jì)師的薪酬水平還受到所在公司規(guī)模、行業(yè)類(lèi)型和職位級(jí)別等因素的影響。 5天前
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