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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
初次購(gòu)買稅盤的專票200元顯示在勾選發(fā)票中，要先勾選嗎
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你好 不需要勾選 你勾選了就不能全額抵扣了
2019 09/29 08:46
84785005 
2019 09/29 08:46
那要怎么抵扣呢？要填寫哪些表？
meizi老師 
2019 09/29 08:49
你好 你做賬 購(gòu)入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
借：管理費(fèi)用200 貸：銀行存款/現(xiàn)金200抵減增值稅稅額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）200借：管理費(fèi)用 -200；然后你們是小規(guī)模還是一般納稅人
84785005
2019 09/29 08:50
一般納稅人
meizi老師
2019 09/29 08:50
一般納稅人填主表23行和附表4、增值稅減免明細(xì)表
84785005
2019 09/29 08:52
還有一個(gè)維護(hù)費(fèi)280元是開(kāi)的普票，這個(gè)也是可以全額抵扣的嗎？
84785005
2019 09/29 08:52
總共480元
meizi老師
2019 09/29 08:53
en 是的也是可以全額抵扣的
84785005
2019 09/29 08:55
那算稅負(fù)率的時(shí)候，需要-上期留底還要減去這個(gè)480的費(fèi)用在除以不含稅的銷售額？
84785005
2019 09/29 08:55
要不要減掉這480的全額抵扣呢
meizi老師
2019 09/29 08:55
你好 是的 你按應(yīng)交增值稅除以不含稅銷售額來(lái)計(jì)算
84785005
2019 09/29 08:56
好的
84785005
2019 09/29 08:57
如果我全額抵扣了，那發(fā)票勾選這里不用管，是抵扣后就自動(dòng)沒(méi)有了嗎，還是一直在勾選里面
84785005
2019 09/29 08:57
這種全額抵扣，需不需要備案之類的呢
meizi老師
2019 09/29 08:58
不需要備案 直接做賬申報(bào)就行了
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