00:10:00
問題已解決
我們上個(gè)月工資已經(jīng)發(fā)了，我這個(gè)月發(fā)現(xiàn)由于工資表的錯(cuò)誤，漏了一個(gè)人的個(gè)稅，實(shí)際繳納是正確的。我想問一下我下個(gè)月該怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，下個(gè)月可以補(bǔ)扣，補(bǔ)做應(yīng)交個(gè)稅分錄
2019 10/09 16:08
84784995 
2019 10/09 16:11
是不是借應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)交個(gè)稅 應(yīng)付職工薪酬就是下個(gè)月的工資對(duì)嗎不用加補(bǔ)扣的金額
路老師 
2019 10/09 16:13
上個(gè)月工資，怎么做賬的，漏了的那個(gè)員工個(gè)稅，是不是直接發(fā)給他了？
84784995
2019 10/09 16:14
對(duì)的直接發(fā)給他了
84784995
2019 10/09 16:15
借應(yīng)付職工薪酬
貸管理費(fèi)用社保
應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
銀行存款
路老師
2019 10/09 16:16
那可以做一筆
借：應(yīng)付職工薪酬 （紅字）
貸：應(yīng)交個(gè)稅
也可以把上面那個(gè)分錄 并入到這個(gè)月一起做
84784995
2019 10/09 16:20
那工資表的話，這個(gè)月個(gè)稅那里是不是也要給他補(bǔ)扣掉上個(gè)月的
路老師
2019 10/09 16:21
是的，反正二個(gè)月合起來 工資和個(gè)稅 正確就可以了
84784995
2019 10/09 16:39
借應(yīng)付職工薪酬
貸管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅＋補(bǔ)扣
銀行存款 老師你看這個(gè)分錄可以嗎？
路老師
2019 10/09 16:43
中間的管理費(fèi)用是什么？
84784995
2019 10/09 16:46
管理費(fèi)用是社保
路老師
2019 10/09 16:49
你只要把下面這筆分錄加進(jìn)去就可以，其他的一切照舊。
借：應(yīng)付職工薪酬 （紅字）
貸：應(yīng)交個(gè)稅
84784995
2019 10/09 16:56
可是我不明白為什么是紅字，我又沒有多記
路老師
2019 10/09 17:08
嗯，可能記的方法不一樣，你平時(shí)的發(fā)放的工資是怎么記賬的
84784995
2019 10/09 17:14
借應(yīng)付職工薪酬
貸管理費(fèi)用社保
應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
銀行存款 我是這樣做賬的
路老師
2019 10/09 17:17
哦，好的，那應(yīng)該是
借：銀行存款（下次要扣員工的個(gè)稅）
貸：應(yīng)交個(gè)稅
你看下，這樣能不能理解
84784995
2019 10/09 17:30
我把少扣的個(gè)稅發(fā)給員工了
路老師
2019 10/09 17:32
是的，所以這個(gè)月要收回來，相當(dāng)于銀行銀行增加
可以想著直接問員工收取多發(fā)的個(gè)稅
84784995
2019 10/09 17:33
我的理解是下個(gè)月什么都不變，只有應(yīng)交個(gè)稅那里補(bǔ)扣上去就行了。老師您是想表達(dá)這個(gè)意思嗎？
84784995
2019 10/09 17:36
那應(yīng)付職工薪酬那里還是老樣子，只需要加這一個(gè)分錄就可以了對(duì)嗎？下個(gè)月的
路老師
2019 10/09 23:04
是的，應(yīng)付職工薪酬還是老樣子，應(yīng)交個(gè)稅是要補(bǔ)扣上去，對(duì)應(yīng)的銀行存款也要改一下，要不然帳不平的
閱讀 2114
描述你的問題，直接向老師提問
540
意見反饋
