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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
本月交納上月增值稅，是計(jì)入未交稅金還是已交稅金
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您好
本月交納上月增值稅，是計(jì)入未交稅金
2019 10/23 16:34
84785040 
2019 10/23 16:36
進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)月未全部轉(zhuǎn)入未交稅金，再將交稅并入，在那能一眼看出累計(jì)已
bamboo老師 
2019 10/23 16:40
可以看應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方發(fā)生額 是累計(jì)已經(jīng)繳納的增值稅
84785040
2019 10/23 16:50
銷項(xiàng)稅不是也轉(zhuǎn)為未交增值稅借方了
bamboo老師
2019 10/23 16:52
您月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候分錄怎么寫(xiě)的
84785040
2019 10/23 16:54
分別將進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)以相反方向轉(zhuǎn)入未交稅金，差額就是應(yīng)交稅
bamboo老師
2019 10/23 17:03
可以把您寫(xiě)的分錄寫(xiě)一下么
84785040
2019 10/23 17:28
借：未交稅金
貸：進(jìn)項(xiàng)稅
借：銷項(xiàng)稅
貸：未交稅金
未交稅金借方余額為留抵，貸方余額為應(yīng)交
bamboo老師
2019 10/23 17:33
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
正常的結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該是這樣寫(xiě)分錄
84785040
2019 10/23 17:43
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，分錄是什么
bamboo老師
2019 10/23 17:43
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785040
2019 10/23 17:46
這樣未交增值稅貸方還是不能反映實(shí)際累計(jì)交納啊
bamboo老師
2019 10/23 17:48
如果每個(gè)月都要結(jié)轉(zhuǎn)的話 只能在繳納的時(shí)候摘要注明一下 上交增值稅
我自己是月末不做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的 銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)只寫(xiě)一筆分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
進(jìn)項(xiàng)跟銷項(xiàng)年末的時(shí)候一次性結(jié)平
這樣的話 就可以看出來(lái)
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