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問(wèn)題已解決
去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票，是不是當(dāng)時(shí)就扣稅啦！扣了稅怎么做賬
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你好，是的當(dāng)場(chǎng)扣繳增值稅，城建稅的
借；應(yīng)收賬款 等科目 ， 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ，城建稅，貸；銀行存款
2019 10/31 16:23
84785040 
2019 10/31 16:27
那城建稅是不是還得計(jì)提一下
鄒老師 
2019 10/31 16:28
你好，在季度末月根據(jù)城建稅應(yīng)納稅額做計(jì)提分錄
84785040
2019 10/31 17:00
老師，你指的是小規(guī)模嗎？季度末根據(jù)本季度是否超過(guò)30萬(wàn)計(jì)提稅金附加，如果沒(méi)有超過(guò)，次月是不是稅務(wù)局回給我們退之前交的稅金附加，怎么做賬
鄒老師
2019 10/31 17:02
你好，是的，是小規(guī)模（因?yàn)橹挥行∫?guī)模才需要去代開(kāi)發(fā)票的）
即使季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，代開(kāi)發(fā)票預(yù)交的城建稅不會(huì)退回的
84785040
2019 10/31 17:06
老師，整個(gè)季度既有代開(kāi)發(fā)票，又有自己開(kāi)的發(fā)票，超過(guò)了30萬(wàn)，是不是季度計(jì)提兩部分的稅金及附加
鄒老師
2019 10/31 17:07
你好，是的，是這樣的
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