00:10:00
問題已解決
老師我們公司是建筑業(yè)，存在預(yù)交增值稅、附加稅、印花稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅的情況。預(yù)交稅時分錄如何做具體到每個科目。然后本期附稅的計提是按扣除預(yù)交增值稅之前還是之后的增值稅計提附加稅，如果是按預(yù)交增值稅之前計提，那預(yù)交增值稅的那個科目如何和應(yīng)交增值稅--未交增值稅對沖。如果是按預(yù)交增值稅之后的金額計提附加稅，那預(yù)交附稅那塊的稅費應(yīng)該什么時侯計提
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學(xué)。
借 應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅
應(yīng)交稅費-預(yù)交城建稅等
貸 銀行存款
你計提 是按應(yīng)交計提，交納時預(yù)交的沖減。
2019 12/12 10:44
84785032 
2019 12/12 10:54
老師計提時就是按沒有扣減預(yù)交增值稅的計稅，那應(yīng)交預(yù)交如何沖呢
陳詩晗老師 
2019 12/12 10:59
你計提 是按你不扣除的計提，然后交納的時候你 再抵減預(yù)交的
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交各明細(xì)
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費-預(yù)交各明細(xì)
84785032
2019 12/12 11:03
那老師我預(yù)交時是不是就不用增設(shè)預(yù)交稅目了，直接就用應(yīng)交稅費---未交增值稅、簡易計稅、附加稅等，后面系統(tǒng)就自已抵減了
陳詩晗老師
2019 12/12 11:06
不建議這樣處理，還是要通過預(yù)交處理。這樣核算更o精準(zhǔn)
84785032
2019 12/12 11:10
那你能把預(yù)交的分錄幫我寫全下嗎，還有后面預(yù)交各計提那如何沖減
陳詩晗老師
2019 12/12 11:14
預(yù)交
借 應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅
應(yīng)交稅費-預(yù)交城建稅等
貸 銀行存款
計提
借稅金 及附加
貸 應(yīng)交稅費，應(yīng)交各明細(xì)
交納
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交各明細(xì)
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費-預(yù)交各明細(xì)
閱讀 713
描述你的問題，直接向老師提問
553
意見反饋
