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問題已解決
老師，我們是一般納稅人，工程施工這塊預(yù)交的分錄，計提時，借:稅金及附加4365.36 貸:應(yīng)交稅費/城建稅2546.46 教育附加1091.34 地方教育727.56 借:所得稅3637.61 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅3637.61.那個個稅還要計提嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
個稅處理
借應(yīng)交稅費-個稅
貸銀行存款
2019 12/16 16:21
84784968 
2019 12/16 16:50
我分錄這樣寫，可以
84784968
2019 12/16 16:51
這個是預(yù)交的
84784968
2019 12/16 16:53
這個是預(yù)交的，這樣做可以
小惑老師 
2019 12/16 18:37
預(yù)繳時不做計提分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅、附加稅、個稅
貸銀行存款
84784968
2019 12/17 08:33
老師，這個是異地預(yù)交增值稅.附加稅.個稅.企業(yè)所得稅.印花稅.都不用先計提
小惑老師
2019 12/17 08:50
是的，先不計提，再回機(jī)構(gòu)后申報時在計提
84784968
2019 12/17 09:05
老師，還是不明白，這個完稅證明，已經(jīng)在異地繳納了，現(xiàn)在是拿回公司報銷時，要做分錄，而且異地預(yù)交的增值稅及附加，也已抵扣了，
小惑老師
2019 12/17 09:36
你要是已經(jīng)抵扣了，說明你已經(jīng)申報計提了，那就需要補(bǔ)提稅金分錄了，如果是只異地預(yù)繳了就按照借：應(yīng)交稅費-增值稅、附加稅、個稅
貸銀行存款
84784968
2019 12/17 10:26
哦，老師，那就是說，我己抵扣增值稅，附加稅，印花稅，那就補(bǔ)計提這些，那個稅和企業(yè)所得稅要計提
小惑老師
2019 12/17 10:53
都是在你機(jī)構(gòu)申報時補(bǔ)提進(jìn)入稅金及附加和所得稅科目分錄
84784968
2019 12/17 11:03
那老師是這樣
小惑老師
2019 12/17 15:49
你的個稅計提分錄是不正確的
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描述你的問題，直接向老師提問
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