00:10:00
問題已解決
老師，月未我沒有結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅到末交增值稅科目中，我想問這個需要我在這個月補轉(zhuǎn)一下分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)？都沒有結(jié)轉(zhuǎn)嗎？那你這個月補一下吧
2019 12/18 09:36
84785007 
2019 12/18 09:39
是，今年都沒有轉(zhuǎn)，我現(xiàn)在有的科目是進項稅額、銷項稅額、進項稅額轉(zhuǎn)出這三個，麻煩您告訴我月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)做分錄，謝謝
樸老師 
2019 12/18 09:47
要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額）
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費--未交增值稅
進項稅額大于銷項稅額，月末形成留抵稅額的情況，是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄的。
84785007
2019 12/18 09:53
老師，我是今年8月轉(zhuǎn)為一般納稅人的，之前小規(guī)模的也要結(jié)轉(zhuǎn)吧？
樸老師
2019 12/18 09:59
直接一塊結(jié)轉(zhuǎn)了就行了
84785007
2019 12/18 10:01
老師，想我這種年底結(jié)轉(zhuǎn)的，是按月結(jié)還是一個月一個月的結(jié)？
樸老師
2019 12/18 10:02
最好是一個月一個月的結(jié)轉(zhuǎn)
閱讀 492
描述你的問題，直接向老師提問
901
意見反饋
