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老師上面明細(xì)賬我是不是期初數(shù)我錄錯(cuò)了。

你好，期初數(shù)在借方表示進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，是可以的，

老師我19年的期初數(shù)要錄到未交增值稅，報(bào)表不平，要錄到轉(zhuǎn)出未交增值稅，報(bào)表才平，是什么原因，但是錄到未交增值稅，19年做的帳明細(xì)又是做在的未交增值稅下面的。如何調(diào)整呢？

老師進(jìn)項(xiàng)稅下面可以設(shè)三級(jí)科目以認(rèn)證和未認(rèn)證嗎？？

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額可以設(shè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅二級(jí)科目

你好，一般是這樣月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸應(yīng)交稅費(fèi)一末交增值稅

好的謝謝老師明白了

你好，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，

老師因?yàn)橛羞M(jìn)項(xiàng)稅，以前會(huì)計(jì)做了進(jìn)項(xiàng)稅已認(rèn)證和未認(rèn)證的區(qū)分，還有未交增值稅科目實(shí)在沒看懂在哪里看進(jìn)項(xiàng)累計(jì)和銷項(xiàng)累計(jì)相減后我應(yīng)該交多少稅？

你好，一般月末結(jié)轉(zhuǎn)后，應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅在貸方是表示未交而應(yīng)該繳的， （一）增值稅一般納稅人應(yīng)在“應(yīng)交增值稅”明細(xì)賬內(nèi)設(shè)置“進(jìn)項(xiàng)稅額”、“銷項(xiàng)稅額抵減”、“已交稅金”、“轉(zhuǎn)出未交增值稅”、“減免稅款”、“出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額”、“銷項(xiàng)稅額”、“出口退稅”、“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”、“轉(zhuǎn)出多交增值稅”等專欄。其中： 　　1．“進(jìn)項(xiàng)稅額”專欄，記錄一般納稅人購(gòu)進(jìn)貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)而支付或負(fù)擔(dān)的、準(zhǔn)予從當(dāng)期銷項(xiàng)稅額中抵扣的增值稅額； 　　2．“銷項(xiàng)稅額抵減”專欄，記錄一般納稅人按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定因扣減銷售額而減少的銷項(xiàng)稅額； 　　3．“已交稅金”專欄，記錄一般納稅人當(dāng)月已交納的應(yīng)交增值稅額； 　　4．“轉(zhuǎn)出未交增值稅”和“轉(zhuǎn)出多交增值稅”專欄，分別記錄一般納稅人月度終了轉(zhuǎn)出當(dāng)月應(yīng)交未交或多交的增值稅額； 　　5．“減免稅款”專欄，記錄一般納稅人按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予減免的增值稅額； 　　6．“出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額”專欄，記錄實(shí)行“免、抵、退”辦法的一般納稅人按規(guī)定計(jì)算的出口貨物的進(jìn)項(xiàng)稅抵減內(nèi)銷產(chǎn)品的應(yīng)納稅額； 　　7．“銷項(xiàng)稅額”專欄，記錄一般納稅人銷售貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)應(yīng)收取的增值稅額； 　　8．“出口退稅”專欄，記錄一般納稅人出口貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)按規(guī)定退回的增值稅額； 　　9．“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”專欄，記錄一般納稅人購(gòu)進(jìn)貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)等發(fā)生非正常損失以及其他原因而不應(yīng)從銷項(xiàng)稅額中抵扣、按規(guī)定轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額。

老師一般納稅人直接繳納增值稅，沒有抵用進(jìn)項(xiàng)如何做分錄

你好，為什么沒有抵進(jìn)項(xiàng)稅

不知道，以前會(huì)計(jì)做的，是開的勞務(wù)專票3個(gè)點(diǎn)的

莊老師能給我講下年度匯算清繳的分錄怎么做嗎？