問題已解決
老師您好,麻煩問一下,購買防偽稅控設備和防偽技術服務費可以全額抵扣,我已經認證了怎么做賬??梢赃M項稅轉出嗎?具體的分錄可以告訴我說下嗎?
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速問速答你好,可以進項稅額轉出的,借管理費用―― 辦公費貸應交稅費――應交增值稅――進項稅額轉出
2020 01/15 05:49
84784984
2020 01/15 05:58
麻煩老師幫我做一下全套分錄可以嗎?
徐阿富老師
2020 01/15 06:39
你好,1發(fā)票認證,購入時借管理費用――辦公費 借應交稅費(進項稅額)貸銀行存款 2,進項稅額轉出借管理費用――辦公費 貸應交稅費(進項稅額轉出),3,抵減稅借應交稅費――應交增值稅――減免稅額 借管理費用――辦公費負數金額
84784984
2020 01/15 07:35
我全額抵稅時這么做的,借:應交稅費(應交増值稅減免)代:菅業(yè)外收入
轉減免時借:營業(yè)外收入,代:本年利潤
可以嗎?
徐阿富老師
2020 01/15 07:48
你好,以前規(guī)定是做營業(yè)外收入的,現在都是沖減管理費用的。你這樣做也無妨
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