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實(shí)務(wù)
問題已解決
賬齡分析表中有客商預(yù)收賬款本期期末借貸相平，還需要計(jì)入表中嗎？還有賬齡分析表中期末重分類金額是怎么計(jì)算的？
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你好，同學(xué)。
預(yù)收賬款借貸不平這是正常的，你需要重分類，預(yù)收賬款如果是借方余額是計(jì)應(yīng)收賬款處理的。
2020 02/10 15:51
84784960 
2020 02/10 15:53
如果有一部分客戶期末的時(shí)候借貸相平，期末余額為0了，那這部分客戶還需要計(jì)入賬齡分析表嗎？
陳詩晗老師 
2020 02/10 15:54
借貸不平，余額為0，余額為0的意思是總的不存在債權(quán)債務(wù)嗎
84784960
2020 02/10 15:57
借貸相平，不是不平，期末沒有債權(quán)債務(wù)了
陳詩晗老師
2020 02/10 15:58
那就不需要計(jì)入賬齡分析表了。
84784960
2020 02/10 16:00
84784960
2020 02/10 16:03
老師，像這樣的表格，直接期末余額就是最后的余額，那期末重分類余額是什么呢？因?yàn)楹竺娴囊涣衅谀┲胤诸惡笥囝~=期末余額+期末重分類余額
陳詩晗老師
2020 02/10 16:07
期末重分類，一定是你的明細(xì)科目余額來進(jìn)行分類的。
如果你同一個(gè)客戶或供應(yīng)商對沖是平的，就不需要重分類了。
84784960
2020 02/10 16:19
那比如同一個(gè)客戶，期末預(yù)收賬款是借方400000，應(yīng)收賬款期末余額是借方350000，那重分類應(yīng)該怎么做呢？
陳詩晗老師
2020 02/10 16:26
那你就是 應(yīng)收 75萬，同學(xué)
84784960
2020 02/10 16:28
那預(yù)收賬款那邊就不用管了是嗎？
陳詩晗老師
2020 02/10 16:34
你這根本就不在預(yù)收賬款體現(xiàn)。
是在應(yīng)收賬款體現(xiàn)的。
84784960
2020 02/10 16:44
好的，謝謝
陳詩晗老師
2020 02/10 16:53
不客氣，祝你工作愉快。
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