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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問，我本月進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證過多，本月考慮稅負(fù)問題，不想抵扣那么多，多認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅納稅，申報(bào)增值稅報(bào)表時(shí)如何處理?附表二怎么填寫?期末留底該如何處理?
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這個(gè)填寫本期認(rèn)證本期申報(bào)抵扣這個(gè)下面，期末留底稅額會(huì)下次申報(bào)自動(dòng)生成
2020 02/24 16:33
84784988 
2020 02/24 16:49
你的意思是，我本期認(rèn)證10萬，本期我抵扣8萬，將這8萬填寫在附表二的第二欄，剩下2萬下個(gè)月會(huì)自動(dòng)反應(yīng)在主表的第13欄上期留抵稅額位置是嗎？
maize老師 
2020 02/24 16:50
不是，你這個(gè)需要填寫10萬才可以，2萬要是不填寫后面是不能抵扣了
84784988
2020 02/24 16:53
那2萬留抵可以反應(yīng)在附表二中第26欄“本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣”里面嗎？下個(gè)月抵扣的時(shí)候，能將2萬填寫在附表二第3欄，“前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”嗎？
maize老師
2020 02/24 16:56
不能，這個(gè)千萬不要去填寫，填寫后面不能抵扣了，這個(gè)之前學(xué)員就填寫之后稅局也不讓抵扣，白白浪費(fèi)稅額
84784988
2020 02/24 17:03
那意思是我本期認(rèn)證的10萬，在本期申報(bào)抵扣位置依然填寫10萬，都填寫進(jìn)去，然后本期應(yīng)納稅額是負(fù)2萬元，這樣下個(gè)月主表的第13欄上期留抵稅額位置的金額是2萬，是這樣理解嗎？
maize老師
2020 02/24 17:07
是的，這個(gè)主表后面自動(dòng)生成，
84784988
2020 02/24 17:21
因?yàn)檫@個(gè)月安排繳納3萬元，所以抵扣多的2萬元稅款，還要繳納1萬元，應(yīng)納稅額無法是負(fù)數(shù)，次月無法形成留抵稅額2萬，那我可不可以將這2萬放到附表四稅額抵減情況表中“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”期末余額放應(yīng)，反正就想留著這2萬后續(xù)抵稅。這兩萬稅不能抵扣原因是認(rèn)證期限快超過360天，但是項(xiàng)目沒開票，無法這月抵扣，所以留著。
maize老師
2020 02/24 17:24
不能這個(gè)要不就撤銷勾選，要不就只能下次多交
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