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問題已解決
老師，賬里面是這樣做的，然后對方說賬里面幾個(gè)地方核算研發(fā)費(fèi)用了，要怎么調(diào)整會計(jì)分錄呢？支
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你好！不跨年的話原分錄紅字沖回。通過研發(fā)支出科目核算在轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用
2020 03/13 16:03
84784971 
2020 03/13 16:05
還沒結(jié)賬
84784971
2020 03/13 16:06
還在做2019年的賬，能具體說下分錄？
84784971
2020 03/13 16:07
可以把我紙上寫的三步分錄，告訴我怎么修改？
耿老師 
2020 03/13 16:13
你好，把之前的分錄做紅字。然后建房用研發(fā)支出費(fèi)用化支出，貸方是原科目，然后月底合計(jì)數(shù)統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)借管理費(fèi)用研發(fā)支出，貸研發(fā)支出費(fèi)用化支出。
84784971
2020 03/13 16:18
對方說 ，把材料直接做到管理費(fèi)用研發(fā)的哪個(gè)材料下，那我這樣修改做分錄對？？
84784971
2020 03/13 16:21
1.支付研發(fā)費(fèi)用 借：管理費(fèi)用_研發(fā)費(fèi)用—辦公費(fèi)/研發(fā)工資/材料費(fèi) 貸：銀行存款 2. 研發(fā)領(lǐng)料 借： 管理費(fèi)用—研發(fā)費(fèi)用—材料費(fèi) 貸：原材料 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)： 借： 管理費(fèi)用—研發(fā)費(fèi)用 貸： 研發(fā)支出—費(fèi)用化支出—材料費(fèi)
84784971
2020 03/13 16:21
這樣對？？是不是就不會存在出現(xiàn)幾個(gè)地方核算研發(fā)費(fèi)用的問題了
耿老師
2020 03/13 16:22
你好，應(yīng)該不是這樣處理的。發(fā)生時(shí)借研發(fā)支出費(fèi)用化支出貸原材料。月底借管理費(fèi)用研發(fā)支出，貸研發(fā)支出費(fèi)用化支出。
84784971
2020 03/13 16:25
那研發(fā)人員工資 咨詢費(fèi) 辦公費(fèi)也是借： 研發(fā)支出—費(fèi)用化支出 貸： 銀存？
耿老師
2020 03/13 16:28
是的研發(fā)支出費(fèi)用化支出，下面可以設(shè)三級明細(xì)，比如說工資差旅費(fèi)風(fēng)
84784971
2020 03/13 16:50
84784971
2020 03/13 16:50
我的分錄沒錯(cuò)吧
耿老師
2020 03/13 16:55
你好！是的，沒有問題
84784971
2020 03/13 16:55
84784971
2020 03/13 16:55
材料費(fèi)結(jié)平了，其他借方有余額
84784971
2020 03/13 16:58
84784971
2020 03/13 16:59
科目余額表上面的研發(fā)支出明細(xì)有問題？
耿老師
2020 03/13 17:00
你好，研發(fā)費(fèi)用期末要轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用的，你轉(zhuǎn)了嗎？
84784971
2020 03/13 17:00
支付工資 辦公費(fèi) 咨詢費(fèi)，月底要結(jié)平？
耿老師
2020 03/13 17:01
是的，費(fèi)用話支出的話都要轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
84784971
2020 03/13 17:07
84784971
2020 03/13 17:07
最后明細(xì)賬都借方平了，就沒問題了吧
耿老師
2020 03/13 17:10
你好，費(fèi)用化支出的話都要轉(zhuǎn)評
84784971
2020 03/13 21:36
好的謝謝老師
84784971
2020 03/13 21:37
老師，高新企業(yè)7百多萬收入，多少研發(fā)費(fèi)用合適，多少管理費(fèi)用合適，多少研發(fā)材料費(fèi)合適，有比列？？
84784971
2020 03/13 21:39
公司年終獎(jiǎng)年前發(fā)了，如果拿發(fā)票報(bào)銷，對不對要對應(yīng)的報(bào)銷人來報(bào)，比如年終獎(jiǎng)59700 減去發(fā)票報(bào)銷金額29700=30505是不是用30505來報(bào)年終獎(jiǎng)呢，不用再換算稅前 稅后金額來報(bào)吧
84784971
2020 03/13 21:40
研發(fā)人員工資做賬是根據(jù)工資表里面的應(yīng)付工資來做賬，還是工資表里面的實(shí)發(fā)工資來做賬
耿老師
2020 03/13 22:04
根據(jù)你們記錄費(fèi)用的金額核算。
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