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實(shí)務(wù)
問題已解決
財務(wù)人員造成的公司稅款和罰款，由財務(wù)人員自己承擔(dān)，賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理
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你好，從工資中扣除即可。
2020 03/17 10:52
84785014 
2020 03/17 10:52
直接單獨(dú)交的，沒有從工資走
84785014
2020 03/17 10:53
工資冊里沒有做這個財務(wù)
汪晨老師 
2020 03/17 10:54
你好，那走其他應(yīng)收款
84785014
2020 03/17 10:56
請問有完整的分錄嗎，交稅和罰款的，然后怎么沖其他應(yīng)收
汪晨老師
2020 03/17 11:00
計(jì)提 借 其他應(yīng)收款 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借 其他應(yīng)收款 貸 營業(yè)外支出
繳納 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 營業(yè)外支出 貸 銀行存款
收回 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)收款
84785014
2020 03/17 11:04
公司是小規(guī)模，計(jì)提在做收入的時候不是就計(jì)提了嗎
汪晨老師
2020 03/17 11:05
你已經(jīng)計(jì)提過，就不需要再計(jì)提
84785014
2020 03/17 11:13
那不是其他應(yīng)收就沖不完嗎
84785014
2020 03/17 11:14
老師，能不能發(fā)一個計(jì)提后的完整分錄
汪晨老師
2020 03/17 11:16
你好，以前計(jì)提的，現(xiàn)在做繳納分錄，繳納的稅款公司承擔(dān)，罰款員工承擔(dān)
84785014
2020 03/17 11:17
稅款和罰款都是員工承擔(dān)的，這個怎么做
汪晨老師
2020 03/17 11:17
那你要沖掉原來的分錄重新計(jì)提
84785014
2020 03/17 11:20
小規(guī)模是一個季度才核算增值稅，是由很多筆組成的，如果重新計(jì)提是不是不對呀，原本計(jì)提的時候是借方收錢，貸方主營業(yè)務(wù)收入，貸增值稅，如果我重新計(jì)提，那不是公司的收款就不對了嗎
汪晨老師
2020 03/17 11:22
那沒辦法，硬要員工承擔(dān)就是要沖掉的。
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