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實(shí)務(wù)
問題已解決
因?yàn)槿ツ暧泄P退貨，導(dǎo)致庫存單價(jià)變?yōu)樨?fù)數(shù)，這個(gè)調(diào)整賬目分錄怎么寫，需要付什么明細(xì)？
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你好，同學(xué)。
退貨，你是按進(jìn)價(jià)退，只是單價(jià)發(fā)生額是負(fù)數(shù)，這個(gè)不要分錄啊，你 正常處理庫存商品就是了
2020 04/11 09:44
84784960 
2020 04/11 10:00
是這樣的，我們是家電行業(yè)， 我們的同一個(gè)產(chǎn)品每個(gè)時(shí)間段進(jìn)價(jià)不一樣，再加上還有一些補(bǔ)貼，她開發(fā)票的時(shí)候直接就從單價(jià)上面減掉了， 她之前退貨是按原價(jià)退的，就導(dǎo)致了我們的單價(jià)變成了負(fù)數(shù)，現(xiàn)在要調(diào)整，不知道分錄怎么寫
陳詩晗老師 
2020 04/11 10:01
比如你之前這貨是50，現(xiàn)在的單價(jià)是60
按60退？這意思
84784960
2020 04/11 10:02
對(duì)的
所以不知道怎么弄了
陳詩晗老師
2020 04/11 10:03
相當(dāng)于開給你的發(fā)票 是開的-60，還是現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)時(shí)直接把這60減少后開的
84784960
2020 04/11 10:06
開的發(fā)票是-60
陳詩晗老師
2020 04/11 10:07
你是用什么方法，個(gè)別計(jì)價(jià)，加權(quán)平均，先進(jìn)先出？
84784960
2020 04/11 10:08
然后，我財(cái)務(wù)系統(tǒng)里面單價(jià)就變成負(fù)數(shù)了，因?yàn)槭侨ツ甑?，我本來以為是?cái)務(wù)軟件出了錯(cuò)，昨天去問了金蝶的，那個(gè)人說要憑證做分錄改，分錄不知道怎么改
陳詩晗老師
2020 04/11 10:09
你先回答我的問題，你這軟件的人也是瞎說，怎么改
84784960
2020 04/11 10:09
加權(quán)平均的
陳詩晗老師
2020 04/11 10:10
那你就不用處理，你這退回的60，直接是減少你當(dāng)期加權(quán)平均的單價(jià)
你正常入庫出庫就是了。
84784960
2020 04/11 10:11
可是我這邊單價(jià)變成負(fù)數(shù)了，我們還有庫存的，
陳詩晗老師
2020 04/11 10:12
你這退貨，你單價(jià)是負(fù)數(shù)是正常的啊，你總金額也一起減少了。
你如果沒庫存，如果說先進(jìn)先出或個(gè)別計(jì)價(jià)倒有負(fù)數(shù)會(huì)不準(zhǔn)確
你加權(quán) 平均，你這就是直接減少你當(dāng)期加權(quán)平均單價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84784960
2020 04/11 10:14
那個(gè)差額的這部分成本調(diào)整，金蝶的人和我說要吧這個(gè)差額部分成本要調(diào)整了
84784960
2020 04/11 10:16
轉(zhuǎn)結(jié)結(jié)多了，這個(gè)怎么弄
陳詩晗老師
2020 04/11 10:17
不用調(diào)整。
你這退回影響的是你當(dāng)期的成本，你是直接當(dāng)期出庫和結(jié)存就是按-60后的金額去處理的，相當(dāng)于分?jǐn)傇诋?dāng)期了。
84784960
2020 04/11 10:21
那個(gè)我剛才看了，我之前做錯(cuò)了，我轉(zhuǎn)結(jié)成本的時(shí)候，按正常進(jìn)價(jià)算了，所以做錯(cuò)了，這樣造成的差價(jià)，怎么調(diào)整？
陳詩晗老師
2020 04/11 10:22
那你現(xiàn)在是調(diào)整你結(jié)轉(zhuǎn)的成本
借 營業(yè)成本
貸 庫存商品
或相反分錄
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