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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好！我是小規(guī)模納稅人，本季度未達(dá)到起征點(diǎn)，申報(bào)增值稅的報(bào)表上，免稅銷售額是按含稅收入申報(bào)還是按未含稅收入申報(bào)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，是的填寫不含稅收入金額申報(bào)
2020 04/14 14:46
84785010 
2020 04/14 14:48
鄒老師您好！我的總收入含稅收入是10000元，其中開票金額是2000，沒開票是8000，而我申報(bào)的時(shí)候就要按10000除以1.03后的金額申報(bào)是不？
鄒老師 
2020 04/14 14:56
你好，是的，是這樣的
84785010
2020 04/14 14:58
老師！這個(gè)張圖片為什么是按含稅的申報(bào)的呢？
84785010
2020 04/14 14:58
鄒老師
2020 04/14 15:04
你好，按含稅的申報(bào)，我只能說這個(gè)申報(bào)的人員對(duì)增值稅的收入理解有錯(cuò)誤
84785010
2020 04/14 15:04
哈哈。好的
鄒老師
2020 04/14 15:07
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！
84785010
2020 04/14 22:06
老師您好！2019年四季度我把有筆賬戶維護(hù)費(fèi)做在管理費(fèi)用里面了，季末也結(jié)轉(zhuǎn)了，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)做錯(cuò)了，我可不可以在這個(gè)季度回沖。
鄒老師
2020 04/14 22:06
你好，賬戶維護(hù)費(fèi)本來就是計(jì)入管理費(fèi)用科目核算，而不是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用科目核算啊
84785010
2020 04/14 22:07
我是做了的。但是我當(dāng)時(shí)看錯(cuò)了，應(yīng)該是銀行退回來的錢，我做反了，而且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
鄒老師
2020 04/14 22:09
你好，做反了就需要把之前錯(cuò)誤的紅沖，然后做一筆正確的才是的
84785010
2020 04/14 22:11
老師其實(shí)這筆費(fèi)用是之前就已經(jīng)做過了，相當(dāng)于我把退回賬上的錢又做了一次，
鄒老師
2020 04/14 22:13
你好，做反了就需要把之前錯(cuò)誤的紅沖，然后做一筆正確的才是的（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎？ ）
84785010
2020 04/14 22:15
老師！是這筆發(fā)生的業(yè)務(wù)根本不在，因?yàn)楫?dāng)時(shí)的理解錯(cuò)誤就躲做樂一筆，我現(xiàn)在紅沖可以嗎？紅沖了之后2019年匯算清繳的時(shí)候我就要調(diào)減管理費(fèi)用相同的金額是不是呢？
鄒老師
2020 04/14 22:17
你好，是這筆發(fā)生的業(yè)務(wù)根本不存在，就把之前做的分錄紅沖就是了
紅沖了之后2019年匯算清繳的時(shí)候就需要減去相應(yīng)的紅沖金額
84785010
2020 04/14 22:19
謝謝老師
鄒老師
2020 04/14 22:20
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安
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