00:10:00
問題已解決
老師您好，我想問下我們公司之前收了3%的勞務(wù)費(fèi)專用發(fā)票，也進(jìn)行了認(rèn)證抵扣，像這樣簡易計(jì)稅的整個(gè)賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理，對(duì)于簡易計(jì)稅項(xiàng)目不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
2020 04/23 09:21
84784948 
2020 04/23 09:21
所以轉(zhuǎn)出啊，
84784948
2020 04/23 09:22
轉(zhuǎn)出的話賬務(wù)應(yīng)該怎么做，正常情況下做賬按照普票的賬務(wù)處理做嗎
江老師 
2020 04/23 09:27
你前期入的是哪個(gè)科目呢，就是你的賬務(wù)處理是什么，決定你如何做賬務(wù)處理，以及做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出計(jì)入哪個(gè)科目
84784948
2020 04/23 09:29
這樣做對(duì)嗎
江老師
2020 04/23 09:32
一、專用發(fā)票認(rèn)證當(dāng)月，賬務(wù)處理是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
二、不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅時(shí)，做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理，賬務(wù)處理是：
借：工程施工——合同成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784948
2020 04/23 09:33
好的，謝謝老師
江老師
2020 04/23 09:34
有不明白的問題再咨詢
閱讀 567
描述你的問題，直接向老師提問
617
意見反饋
