問(wèn)題已解決

老師,公司業(yè)務(wù)是簡(jiǎn)易計(jì)稅勞務(wù)費(fèi),第一季度的賬上有待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅,六月想把待認(rèn)證金進(jìn)項(xiàng)稅沖了,怎么處理,之前的賬怎么調(diào)

84785012| 提問(wèn)時(shí)間:07/05 08:35
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,這些發(fā)票原是計(jì)入哪個(gè)成本費(fèi)用科目,現(xiàn)在增加這部分 借:管理費(fèi)用等 (正) 貸:待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 (負(fù))
07/05 08:37
84785012
07/05 09:20
老師,摘要怎么寫(xiě),不抵扣發(fā)票的話稅務(wù)局上也得操作一下吧
廖君老師
07/05 09:22
您好,摘要:進(jìn)項(xiàng)不抵扣入成本費(fèi)用 要操作的, 【稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【不抵扣勾選】 1.查詢(xún)符合條件的未勾選發(fā)票 【將勾選狀態(tài)設(shè)置為“未勾選”】-【選擇“發(fā)票來(lái)源”和“發(fā)票狀態(tài)”等必錄項(xiàng)查詢(xún)條件(更多精確查詢(xún)可以設(shè)置更多查詢(xún)條件)】-【點(diǎn)擊查詢(xún)】,便可得到符合篩選條件的未勾選的發(fā)票信息。 2.發(fā)票不抵扣勾選確認(rèn) a.納稅人根據(jù)查詢(xún)結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣勾選操作,確認(rèn)本次要勾選的發(fā)票勾選后,不抵扣原因選擇“添加”; b.選擇“不抵扣原因”,點(diǎn)擊“確定”,再點(diǎn)擊“提交”按鈕; c.點(diǎn)擊“確定”后提交成功,勾選完成。 3.發(fā)票不抵扣勾選-撤銷(xiāo) a.納稅人根據(jù)查詢(xún)結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣撤銷(xiāo)操作,確認(rèn)本次要撤銷(xiāo)勾選的發(fā)票后,再點(diǎn)擊“提交”按鈕 b.彈出的勾選提示信息窗口,點(diǎn)擊繼續(xù)提交后撤銷(xiāo)勾選完成。
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