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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我司是人力資源公司，簡易計(jì)稅法計(jì)稅。請問派遣員工工資計(jì)入“其他應(yīng)付款-代發(fā)工資”，管理費(fèi)計(jì)入“主營業(yè)務(wù)收入”，那么員工的社保計(jì)入哪個(gè)科目呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
也是其他應(yīng)付款-代繳社保
2020 04/27 08:56
84784968 
2020 04/27 08:58
管理人員的工資和社保呢？怎樣寫分錄
樸老師 
2020 04/27 08:59
計(jì)入應(yīng)付職工薪酬，你們自己的員工
84784968
2020 04/27 09:01
怎樣寫分錄呢
樸老師
2020 04/27 09:04
借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款
84784968
2020 04/27 14:03
老師，人力資源公司收到供應(yīng)商（中介）的專票怎樣做分錄呢？
84784968
2020 04/27 14:04
老師，我公司收到供應(yīng)商（中介）的專票怎樣做分錄呢？
84784968
2020 04/27 14:05
供應(yīng)商開的服務(wù)名稱是：服務(wù)費(fèi)，平臺使用費(fèi)
84784968
2020 04/27 14:07
可以這樣做嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)費(fèi)/平臺使用費(fèi) 5000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 250 貸：應(yīng)付賬款 XXX公司
84784968
2020 04/27 14:07
可以這樣做嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)費(fèi)/平臺使用費(fèi) 5000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 250 貸：應(yīng)付賬款 XXX公司 5259
84784968
2020 04/27 14:07
可以這樣做嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)費(fèi)/平臺使用費(fèi) 5000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 250 貸：應(yīng)付賬款 XXX公司 5250
樸老師
2020 04/27 14:15
可以，這個(gè)可以這么做的
84784968
2020 04/27 14:21
讓中介代發(fā)的工資 可以這樣寫分錄嗎？ 收到發(fā)票時(shí)：借：其他應(yīng)付款-代發(fā)工資 貸：應(yīng)付賬款 XXX公司
把工資款匯給中介時(shí)：借：應(yīng)付賬款XXX公司 貸：銀行存款
樸老師
2020 04/27 14:33
代發(fā)工資個(gè)稅是誰申報(bào)的呢
84784968
2020 04/27 14:53
我公司
樸老師
2020 04/27 14:59
那你應(yīng)該先計(jì)提工資然后做大打款的分錄呢
84784968
2020 04/27 15:14
84784968
2020 04/27 15:14
老師可以這樣做分錄嗎
樸老師
2020 04/27 15:21
計(jì)提工資的時(shí)候借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬
打款的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款
84784968
2020 04/27 15:46
這些分錄是核算派遣員工工資的
84784968
2020 04/27 15:47
管理人員工資像你說的那樣做的
樸老師
2020 04/27 15:54
派遣的員工是你們報(bào)個(gè)稅的，也這樣做
84784968
2020 04/28 06:00
老師，請問公司每月20號發(fā)工資，2月份發(fā)1月的工資，這個(gè)會計(jì)分錄是：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 那么二月份的工資人事還沒核算出來，2月做賬時(shí)沒法計(jì)提2月的工資吧？
樸老師
2020 04/28 07:11
每月月底讓各部門提交工時(shí)出勤天數(shù)，然后你們月初算工資算出來在上月計(jì)提工資就行了
84784968
2020 04/28 07:16
也就是說3月初算工資，2月計(jì)提是嗎
樸老師
2020 04/28 07:17
是的，計(jì)提完之后結(jié)賬
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