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實(shí)務(wù)
問題已解決
代收代付運(yùn)費(fèi)，客戶先打錢給我們200，老板墊付支付給供應(yīng)商，且開票給我們。我們這帳應(yīng)該怎么做平？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，如果運(yùn)費(fèi)是開票給您的公司，是不屬于代收代付的，如是運(yùn)費(fèi)發(fā)票是開給客戶公司，是代收代付的。開給您的公司，在支付款項(xiàng)時(shí)做銷售費(fèi)用，收到款項(xiàng)時(shí)確認(rèn)收入。
2020 05/10 13:41
84784957 
2020 05/10 14:55
麻煩老師寫下分錄，收到錢，老板墊付費(fèi)用
立紅老師 
2020 05/10 15:08
你好
收款
借，銀行存款等
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)進(jìn)銷
貸，其他業(yè)務(wù)收入
墊付費(fèi)用
借，預(yù)付賬款
貸，其他應(yīng)付款
收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票
借，銷售費(fèi)用
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)
貸，預(yù)付賬款
84784957
2020 05/10 15:32
收款，可以計(jì)入 預(yù)收賬款 或者預(yù)付賬款嗎？
立紅老師
2020 05/10 15:34
你好，可以，是可以的。
84784957
2020 05/10 15:35
可是我不知道怎么平帳，計(jì)入了預(yù)收賬款，怎么轉(zhuǎn)出去？
立紅老師
2020 05/10 15:39
你好，可以用其他應(yīng)付款
收款
借，銀行存款
貸，其他應(yīng)付款——運(yùn)輸企業(yè)名字
代墊
借，其他應(yīng)付款——運(yùn)輸企業(yè)名字
貸，其他應(yīng)付款——老板
84784957
2020 05/10 15:40
還有一筆收到供應(yīng)商的運(yùn)費(fèi)發(fā)票
立紅老師
2020 05/10 15:45
你好，
這個(gè)問題又回來了，就是收到開給我們的發(fā)票，不能做代收代付，要不我們的賬是不平的，您看上面做的是代收代付，但是發(fā)票不能入賬，如果入賬，這個(gè)分錄就是不平的，因?yàn)檫@個(gè)業(yè)務(wù)本身不是代收代付
所以分錄就應(yīng)是我們第一次做的分錄
收款
借，銀行存款等
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)進(jìn)銷
貸，其他業(yè)務(wù)收入
墊付費(fèi)用
借，預(yù)付賬款
貸，其他應(yīng)付款
收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票
借，銷售費(fèi)用
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)
貸，預(yù)付賬款
剛才有學(xué)員問了類似的問題，所以上面回答可以用預(yù)收和預(yù)付了，抱歉。
84784957
2020 05/10 15:46
可是其他業(yè)務(wù)收入，不是都有成本匹配的嗎
立紅老師
2020 05/10 15:53
你好，將上面計(jì)入銷售費(fèi)用的金額計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本
借，其他業(yè)務(wù)成本
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)
貸，預(yù)付賬款
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