00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，一直申報(bào)社保，未繳納社保費(fèi)，怎么做會(huì)計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，是因?yàn)橐咔槊庹髁松绫幔?/div> 
2020 05/18 21:03
84785028 
2020 05/18 21:10
如果1月到3月申報(bào)社保，未繳納社保費(fèi)，在4月繳納社保費(fèi)，1到3月份會(huì)影響利潤
鄒老師 
2020 05/18 21:11
你好，計(jì)提的時(shí)候，借；管理費(fèi)用等科目 ， 貸；應(yīng)付職工薪酬—社保
計(jì)提社保的時(shí)候，是會(huì)影響利潤的
84785028
2020 05/18 21:15
你好，之前一直我們用，借:管理費(fèi)用——社保費(fèi)，其他應(yīng)收款——社保費(fèi)，貸:銀行存款，沒有用過應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
鄒老師
2020 05/18 21:18
你好，社保正常來說是需要先計(jì)提，然后再做支付分錄才是的
84785028
2020 05/18 21:25
你好，如果計(jì)提社保分錄是不是這樣借管理費(fèi)用——社保費(fèi)，包不包括其他應(yīng)收款——社保費(fèi)，貸:應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
鄒老師
2020 05/18 21:27
你好，計(jì)提只是計(jì)提單位負(fù)擔(dān)部分，不包括個(gè)人部分的
個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保金額在計(jì)提的工資分錄里面體現(xiàn)的
84785028
2020 05/18 21:31
你好，這樣繳納時(shí)沒有反應(yīng)個(gè)人部分的社保費(fèi)了
鄒老師
2020 05/18 21:34
你好
計(jì)提的時(shí)候，借；管理費(fèi)用等科目 ， 貸；應(yīng)付職工薪酬—社保
繳納的時(shí)候，借；應(yīng)付職工薪酬—社保 ，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分） ， 貸；銀行存款等科目
繳納的時(shí)候是會(huì)體現(xiàn)個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的
84785028
2020 05/18 21:35
謝謝你，明白了
鄒老師
2020 05/18 21:36
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安
閱讀 3146
描述你的問題，直接向老師提問
67
意見反饋
