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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，2018年的科目余額表對(duì)2019年做賬的影響大嗎？如果已經(jīng)做好的19年的賬，要在改18年底的科目余額表，對(duì)已經(jīng)做好的19年的賬影響大嗎？如果按照改的科目余額表錄期初數(shù)據(jù)還可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，賬務(wù)上是有延續(xù)性的，2018年的科目余額表對(duì)2019年做賬沒(méi)有影響，但對(duì)2019年的期末余額會(huì)有很大的影響。
科目余額表是沒(méi)法更改的，應(yīng)更改相關(guān)憑證。
如果前期有差錯(cuò)，建議在后續(xù)對(duì)差錯(cuò)憑證進(jìn)行更正。
2020 05/25 12:57
84784991 
2020 05/25 13:04
老師你說(shuō)的是對(duì)未分配利潤(rùn)影響是嗎，如果虧損可以彌補(bǔ)虧損少交所得稅是嗎、？
大海老師 
2020 05/25 13:08
對(duì)哪類科目的影響，具體要看您調(diào)整的分錄，涉及往來(lái)賬款的調(diào)整，也會(huì)對(duì)往來(lái)賬款的期末余額有影響。
如果以前年度存在未彌補(bǔ)虧損，在匯算清繳需要繳納所得稅時(shí)，可以以減去彌補(bǔ)以前年度虧損后的余額進(jìn)行計(jì)算并繳納。
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