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實(shí)務(wù)
問題已解決
跨年度的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)賬稅額做錯(cuò)了，如何調(diào)整
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你好 具體是什么錯(cuò)誤了
2020 05/26 13:36
84784998 
2020 05/26 13:39
去年把不是普通發(fā)票計(jì)入了進(jìn)項(xiàng) 稅額
meizi老師 
2020 05/26 13:42
你好 意思是應(yīng)該價(jià)稅合計(jì)入成本費(fèi)用 你體現(xiàn)了進(jìn)項(xiàng)稅了嗎
84784998
2020 05/26 13:46
是的，原先在代理記賬那邊，記得較亂，他們調(diào)整的去年多計(jì)入的進(jìn)項(xiàng)，借：營業(yè)外支出貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，因?yàn)榭缒甓攘藢Ψ秸f不能沖抵費(fèi)用，就計(jì)入了營業(yè)外支出
meizi老師
2020 05/26 13:51
你好 跨年走以前年度損益調(diào)整 不是直接走營業(yè)外支出的
84784998
2020 05/26 14:00
老師，會(huì)計(jì)分錄要怎么操作，是否還會(huì)涉及到快年度的稅收問題
meizi老師
2020 05/26 14:06
你好 你現(xiàn)在19年匯算了沒有 這些都是19年的賬嘛 你們要調(diào)不
84784998
2020 05/26 14:22
19年匯算已經(jīng)做了，不想調(diào)整了
meizi老師
2020 05/26 14:26
你好 那你就匯算做了 你營業(yè)外支出調(diào)增處理了 嗎
84784998
2020 05/26 14:28
匯算清繳就到這個(gè)月底，如果調(diào)整了要下個(gè)月的賬務(wù)調(diào)整了
meizi老師
2020 05/26 14:34
你好 那你就6月來調(diào)整吧 走以前年度損益調(diào)整來做 。
84784998
2020 05/26 15:10
好的，具體會(huì)計(jì)分錄是不是：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
meizi老師
2020 05/26 15:15
你好 你要做負(fù)數(shù)哦 。 金額做負(fù)數(shù) 然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額到未分配利潤去的
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