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問題已解決
老師你好。我請教下。我們公司有筆定期到期，從定期戶轉到基本戶。定期戶有兩張回單，基本戶只有一張收款的回單。請問如何做會計分錄
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您好
請問當時存入定期的時候分錄怎么寫的
2020 06/04 10:00
84785020 
2020 06/04 10:01
借：銀存-基本戶 10萬；貸：銀存-定期戶 10萬
84785020
2020 06/04 10:03
現(xiàn)在到期。前面兩張的定期戶的回單，最后一張是基本戶收到利息和本金一起的沒分開兩筆收，如何入賬
84785020
2020 06/04 10:04
他這個是到期利息直接進到基本戶，但是回單又有付款方
84785020
2020 06/04 10:13
這三張如何對應分錄
bamboo老師 
2020 06/04 10:13
存入定期是基本戶增加？
84785020
2020 06/04 10:15
就是從基本戶匯本金到定期戶，現(xiàn)在到期，從定期戶支取本金到基本戶，定期利息直接進基本戶。
84785020
2020 06/04 10:16
兩個戶都是同個銀行的
bamboo老師
2020 06/04 10:26
我知道 就是說您當時從基本戶轉到定期戶怎么寫的分錄 前面那筆應該不正確
84785020
2020 06/04 10:28
我是從新設置個明細科目定期的，然后就是那樣做。如果不正確是要怎么做
bamboo老師
2020 06/04 10:31
您稍等一會 不急吧 我這會在外面 等會回辦公室給您寫分錄
84785020
2020 06/04 10:40
好的。當時匯款分錄已經(jīng)那樣做了。現(xiàn)在就是到期這三張回單對應的分錄如何做。
84785020
2020 06/04 10:51
第一張定期利息5萬，第二張定期轉基本戶本金10萬，第三張是基本戶收到的本金?利息
bamboo老師
2020 06/04 13:09
當時分錄是應該這樣寫的
借：銀行存款-定期存款 100000
貸：銀行存款-基本戶 100000
現(xiàn)在收到本金跟利息到基本戶 只需要寫一筆分錄
借：銀行存款-基本戶 150000
借：財務費用-利息收入 借方紅字 -50000
貸：銀行存款-定期存款 100000
84785020
2020 06/04 13:22
這樣啊。那基本戶回單上付款方定期戶是轉了本金+利息。那我們分錄沒體現(xiàn)利息那筆從定期戶轉出來
bamboo老師
2020 06/04 13:23
平時有沒有做定期存款賬戶利息的分錄？
84785020
2020 06/04 13:36
沒有。因為不知道利息多少，到期才結利息
84785020
2020 06/04 13:36
只有到期消戶才有利息
84785020
2020 06/04 13:38
定期戶的對賬單卻有體現(xiàn)結息
bamboo老師
2020 06/04 13:46
那就上面我寫那樣寫分錄就好了
84785020
2020 06/04 13:56
我之前是想把那張利息回單復印一張，作為定期戶轉給基本戶。原件作為定期戶收到利息的原始憑證。 第一筆借：銀存-定期戶 5萬
貸：財務費用-利息收入 5萬
第二筆分錄：借：銀存-基本戶 15萬
貸：銀存-定期戶 15萬
這樣可行嗎
bamboo老師
2020 06/04 13:57
財務費用用借方紅字 不要貸方
這樣賬務處理可以的
84785020
2020 06/04 15:31
好的。謝謝老師?
bamboo老師
2020 06/04 15:31
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
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