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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師。社保之前有扣員工錢了，現(xiàn)在補(bǔ)發(fā)員工工資。怎么分錄
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你還是按發(fā)放工資的賬務(wù)處理就可以
2020 06/04 12:01
84784979 
2020 06/04 12:07
哦，那其他應(yīng)付款，社保不用管嗎？
辜老師 
2020 06/04 12:34
你發(fā)放工資的時(shí)候扣除個(gè)人社保就可以了
84784979
2020 06/04 13:38
那分錄怎么做？我是之前多記社保了?，F(xiàn)在要少記還是不變？就這樣？
辜老師
2020 06/04 14:00
你之前社保多記了，是單位的多記，還是個(gè)人的
84784979
2020 06/04 14:03
個(gè)人社保多記，工資少發(fā)。這次補(bǔ)回？怎么記分錄？
辜老師
2020 06/04 15:05
下個(gè)月發(fā)放工資時(shí) ，其他應(yīng)收款的個(gè)人社保就是當(dāng)月應(yīng)扣除的金額—多扣除的金額
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
84784979
2020 06/04 15:12
老師，是多扣個(gè)人社保錢
辜老師
2020 06/04 15:14
對(duì)的，你下個(gè)月發(fā)放工資的時(shí)候，扣除社保的時(shí)候，減除多扣除的部分，然后吧差額發(fā)放給他就可以
84784979
2020 06/04 15:23
老師，還是不懂，我補(bǔ)回231元給他們。但是我的其他應(yīng)收款個(gè)人社保少記231。這樣我賬不平啊。因?yàn)槲抑笆瞧降?。這樣的話我一直掛著231元。而且我公司的社保費(fèi)是沒變的。只是多給他們錢?？墒菫槭裁次业馁~不平？
辜老師
2020 06/04 15:28
你這個(gè)月沒有補(bǔ)給他，肯定會(huì)有余額，你下個(gè)月補(bǔ)給他之后就會(huì)平的
84784979
2020 06/04 15:31
就是補(bǔ)了，不平啊。我5月工資已經(jīng)補(bǔ)回他們了。我計(jì)提工資是多給他們231元的。
辜老師
2020 06/04 15:32
看一下你的憑證處理
84784979
2020 06/04 15:38
補(bǔ)回給他們是在其他那里補(bǔ)回
辜老師
2020 06/04 15:43
你這個(gè)多扣除的社保，不是在應(yīng)發(fā)工資里面增加的
84784979
2020 06/04 15:48
老師，實(shí)發(fā)前面的其他是扣除項(xiàng)。那怎么做分錄？
辜老師
2020 06/04 15:50
你現(xiàn)在是吧231.06加到應(yīng)發(fā)工資里面，
借：應(yīng)付職工薪酬—工資 63562.5
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 1462.59
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 424.13
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金61675.78
84784979
2020 06/04 16:08
老師，這樣做的話，我其他應(yīng)收社保個(gè)人的，231元沖哪里？
辜老師
2020 06/04 16:10
你這個(gè)上個(gè)月工資里面多扣除了，就會(huì)形成余額，這個(gè)月少扣除，就會(huì)把他結(jié)平了
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