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問題已解決
請(qǐng)問收到稅務(wù)局退回以前月份多交增值稅怎么做分錄
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您好，您具體是退的什么稅
2020 06/07 20:50
文老師 
2020 06/07 20:51
您原來(lái)是怎么做的，什么原因退的
84785007 
2020 06/07 21:02
增值稅 別管什么原因了，原來(lái)是借 應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出多交增值稅（貸方），貸 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借方
文老師
2020 06/07 21:16
那您退回，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
84785007
2020 06/07 21:17
只能這么做了是嗎？
文老師
2020 06/07 21:30
是的，您其他結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候也需要沖的
84785007
2020 06/07 21:33
老師現(xiàn)在我這帳上應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅是對(duì)上了，可是應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅的3月就沒有結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這一步，所以進(jìn)、銷項(xiàng)都有余額，還有轉(zhuǎn)出多交增值稅是那個(gè)退稅的余額也掛著呢，轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額也掛著呢，這個(gè)怎么調(diào)呢？
文老師
2020 06/07 21:36
那您因?yàn)橐郧皼]有轉(zhuǎn)，那就轉(zhuǎn)一下，轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)科目就可以
84785007
2020 06/07 21:53
嗯嗯，好的老師，那我不用再重新調(diào)以前的了是嗎？
84785007
2020 06/07 21:53
老師計(jì)提個(gè)人所得稅 經(jīng)營(yíng)所得 會(huì)計(jì)分錄怎么做？
文老師
2020 06/07 21:54
總的余額沒有錯(cuò)誤的話，可以就按現(xiàn)有的余額一起調(diào)整
84785007
2020 06/07 21:54
嗯 一起調(diào)整了
文老師
2020 06/07 22:22
就是按現(xiàn)有對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額的余額一次調(diào)整，把進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)成0
84785007
2020 06/07 22:32
調(diào)好了老師，請(qǐng)問個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得怎么記分錄？借所得稅費(fèi)用嗎？
文老師
2020 06/08 12:11
是的，是可以計(jì)入所得稅費(fèi)用的
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