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問(wèn)題已解決
2018年企業(yè)所得稅申報(bào)錯(cuò)誤，怎么更正？ 所得稅額，填成了銷售收入? 稅額了。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答 稅務(wù)局讓更正18年匯算清繳，怎么更正？
2020 06/13 23:49
84785010 
2020 06/13 23:49
可以直接填銷售收入總額嗎？
84785010
2020 06/13 23:57
只是讓更正，在更正的過(guò)程中才發(fā)現(xiàn)每次申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，把所得稅額填成了銷售收入和應(yīng)納稅額的總和了。這個(gè)我對(duì)我更正匯算清繳有影響嘛？
84785010
2020 06/14 00:01
這個(gè)就是這個(gè)，你看下
84785010
2020 06/14 00:02
所得稅中的應(yīng)納所得額，等于增值稅中的銷售收入? 應(yīng)納稅額了
84785010
2020 06/14 00:09
這樣下來(lái)，我的企業(yè)所得稅收入大于銷售收入，但是我們公司只有銷售收入這唯一的業(yè)務(wù)，我在填寫匯算清繳的時(shí)候就按照已經(jīng)申報(bào)的企業(yè)所得稅總額申報(bào)。還是需要更正？
84785010
2020 06/14 00:12
這樣我需要更正18年的企業(yè)所得稅？會(huì)有滯納金產(chǎn)生？
84785010
2020 06/14 00:19
是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的。那么第四季度是需要更正？
84785010
2020 06/14 00:25
如果我不更正直接按照已經(jīng)申報(bào)的所得稅總額，填入?yún)R算清繳中，會(huì)有什么影響？
84785010
2020 06/14 07:55
現(xiàn)在要去稅務(wù)局更改是不？需要帶什么資料？
84785010
2020 06/14 07:59
若不更正，就按照現(xiàn)在多繳納的所得稅申報(bào)匯算清繳，會(huì)對(duì)企業(yè)有什么影響？
84785010
2020 06/14 08:07
嗯嗯，好的
84785010
2020 06/14 08:08
現(xiàn)在就算更正了以后，會(huì)把多繳納的所得稅退回來(lái)嗎？
小林老師 
2020 06/13 23:48
您好，更正匯算清繳只能做專項(xiàng)申報(bào)。
小林老師
2020 06/13 23:52
您好，您既然跟稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通了，那您按對(duì)方要求辦理即可。至少提供相關(guān)文字說(shuō)明，哪里需要更正，以及證明需要更正的證據(jù)等。
小林老師
2020 06/13 23:59
您好，不好意思我沒(méi)理解，把所得稅額填成了銷售收入和應(yīng)納稅額的總和了是什么意思。您的哪張表單哪個(gè)數(shù)據(jù)填寫的不準(zhǔn)確？
小林老師
2020 06/14 00:08
您好，非常感謝您的回復(fù)和信任。根據(jù)個(gè)人理解18年1至9月您的增值稅是免稅，所以看您免稅增值稅的處理是否反應(yīng)在利潤(rùn)表的非主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里（根據(jù)賬務(wù)處理），四季度是超過(guò)免稅標(biāo)準(zhǔn)，申報(bào)企業(yè)所得稅是多報(bào)了。
小林老師
2020 06/14 00:17
您好，您是企業(yè)所得稅多納稅了（增值稅計(jì)入收入），不會(huì)產(chǎn)生滯納金。但是，您看下您前三季度關(guān)于免征增值稅的賬務(wù)處理（計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是其他科目），若計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，則前三季度企業(yè)所得稅申報(bào)的是準(zhǔn)確的。
小林老師
2020 06/14 07:54
您好，因?yàn)榍叭径仍鲋刀惷舛?，所以?jì)入利潤(rùn)總額。第四季度增值稅不免，所以增值稅部分不用繳納企業(yè)所得稅。
小林老師
2020 06/14 07:54
您好，若不更正，您的多繳納企業(yè)所得稅了。
小林老師
2020 06/14 07:57
您好，您先跟稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，按照對(duì)方的要求準(zhǔn)備資料。
小林老師
2020 06/14 08:07
您好，只是多繳納了企業(yè)所得稅，其他沒(méi)有影響。
小林老師
2020 06/14 08:09
您好，您更正了可能不會(huì)退稅，但可以抵減您以后繳納的企業(yè)所得稅。
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