00:10:00
問題已解決
某白酒生產企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年11月發(fā)生下列業(yè)務： （1）從農戶收購糧食100噸，開具農產品收購發(fā)票，注明的買價合計30萬元，同時接受運輸服務取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額0.27萬元。 （2）購買水電等發(fā)生支出5萬元，未取得增值稅專用發(fā)票。 （3）提供20萬元（不含稅）的原材料委托另一企業(yè)加工藥酒2噸，收回時支付不含稅加工費7萬元，取得增值稅專用發(fā)票。 （4）本月銷售糧食白酒20噸，開具普通發(fā)票，取得含增值稅價款180.8萬元。 計算該企業(yè)本月應繳納的增值稅和消費稅。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要計算做好了發(fā)給你
2020 06/14 12:12
84784963 
2020 06/14 12:12
對，謝謝老師
暖暖老師 
2020 06/14 12:23
業(yè)務1進項稅額的計算過程是
30*9%+0.27=2.97
暖暖老師
2020 06/14 12:23
業(yè)務2沒有專票不可以抵扣
暖暖老師
2020 06/14 12:24
業(yè)務3進項稅額的計算過程是7*13%=0.91
暖暖老師
2020 06/14 12:25
業(yè)務4銷項稅額的計算過程
180.8/1.13*13%=20.8
84784963
2020 06/14 12:26
老師是計算增值稅和消費稅呀
暖暖老師
2020 06/14 12:26
本月應交增值稅的計算
20.8-2.97-0.91
暖暖老師
2020 06/14 12:27
不要著急，我先算的增值稅
暖暖老師
2020 06/14 12:28
業(yè)務3的增值稅算錯了這個
暖暖老師
2020 06/14 12:29
業(yè)務3繳納增值稅
（20+7）/（1-10%）*13%
繳納消費稅
（20+7）/（1-10%）*10%
暖暖老師
2020 06/14 12:31
業(yè)務4繳納增值稅180.8/1.13*13%=20.8
繳納消費稅
160*20%+20*2000*0.5/10000
84784963
2020 06/14 15:21
好，謝謝老師??！
暖暖老師
2020 06/14 15:29
不客氣，麻煩給予五星好評
閱讀 4396
描述你的問題，直接向老師提問
168
意見反饋
