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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問向銀行貸款利息支出，發(fā)票未到我先掛那個(gè)科目？
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你好，比如銀行的短期借款，按季度支付利息，每個(gè)月計(jì)提利息時(shí)，借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)計(jì)利息
2020 06/30 09:44
84785027 
2020 06/30 10:18
當(dāng)月發(fā)生利息計(jì)提借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：應(yīng)計(jì)利息 季末發(fā)票回來了怎么做？沒有發(fā)票可以做費(fèi)用？
玲老師 
2020 06/30 10:29
回來發(fā)票時(shí)把前面的計(jì)提的費(fèi)用分錄紅沖，按照發(fā)票金額入賬
84785027
2020 06/30 10:31
那可以先掛其他應(yīng)收款或者應(yīng)收賬款，等發(fā)票回來再做財(cái)務(wù)費(fèi)用？
玲老師
2020 06/30 10:34
您好，這樣做也可以
玲老師
2020 06/30 10:35
正規(guī)是的第一個(gè)分錄 的做法
84785027
2020 06/30 11:05
第1個(gè)分錄是計(jì)提，但是我當(dāng)月銀行已經(jīng)扣了款有銀行存款減少啊，怎么做
玲老師
2020 06/30 11:14
借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)付利息，借應(yīng)付利息貸銀行存款，把這兩筆分錄都做了
84785027
2020 06/30 11:25
那是掛其他應(yīng)收款還是應(yīng)收賬款合適？
玲老師
2020 06/30 11:48
您好，因?yàn)槟呀?jīng)銀行支付了，就不用掛，其他應(yīng)付款了
84785027
2020 06/30 14:08
現(xiàn)在是每個(gè)月銀行自動(dòng)扣下來的，只是季度才開票！我應(yīng)該怎么做
玲老師
2020 06/30 14:09
借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)付利息，借應(yīng)付利息貸銀行存款，收到發(fā)票時(shí)，把這兩筆分錄紅沖，然后再按照發(fā)票金額入賬
84785027
2020 06/30 14:34
收到發(fā)票時(shí)我要沖6筆分錄，這2個(gè)分錄每個(gè)月都要做啊
玲老師
2020 06/30 14:37
正規(guī)的處理是的，因?yàn)槟忝總€(gè)月已經(jīng)記入了財(cái)務(wù)費(fèi)用，因?yàn)槟銢]有發(fā)票，所以取得發(fā)票時(shí)，要把前面這筆分錄紅沖，然后再按發(fā)票的金額做賬，
84785027
2020 06/30 16:15
那支付時(shí)借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：銀行存款 收到發(fā)票沖前面的分錄再做借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)，貸：銀行存款？
玲老師
2020 06/30 16:20
您好，您這個(gè)是當(dāng)月就支付的，沒有計(jì)提，這樣是對(duì)的
玲老師
2020 06/30 16:20
我不是當(dāng)月支付的，還要用應(yīng)付利息，這個(gè)科目
84785027
2020 06/30 17:24
是的，我沒有計(jì)提，直接做的費(fèi)用
玲老師
2020 06/30 17:26
如果您是當(dāng)月支付的，不用計(jì)提
84785027
2020 06/30 17:34
那就是我寫的上面的分錄？那支付時(shí)借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：銀行存款 收到發(fā)票沖前面的分錄再做借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)，貸：銀行存款？
玲老師
2020 06/30 17:43
你好，是的，您的分錄正確
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