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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，我公司18年虛開了一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，現(xiàn)在稅務(wù)局查出來了，需要更正企業(yè)所得稅年報(bào)，應(yīng)該如何更正呢，在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表哪欄填寫？
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您好，視同無票支出，在A105000第30行1列填寫即可。
2020 07/03 08:40
84785017 
2020 07/03 08:50
稅務(wù)局還需要提交情況說明，那個(gè)調(diào)增當(dāng)度的應(yīng)納稅所得額合計(jì)是哪個(gè)數(shù)？是虛開發(fā)票的票額嗎？
小林老師 
2020 07/03 08:53
您好，是的，是發(fā)票的全部金額，含增值稅。您還要把增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785017
2020 07/03 10:01
那我19年的企業(yè)所得稅年報(bào)虧損明細(xì)表要如何修改呢，要在分立轉(zhuǎn)出的虧損額填寫發(fā)票金額嗎，還是我需要重新更正整個(gè)年報(bào)？
84785017
2020 07/03 11:07
你好，還在嗎
小林老師
2020 07/03 12:58
您好，您企業(yè)所得稅年報(bào)虧損明細(xì)表是自動(dòng)計(jì)算得出的，無需人工填寫。您的分立轉(zhuǎn)出的虧損額能否詳細(xì)解釋下。您需要重新更正整個(gè)年報(bào)。
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