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紅字信息一張發(fā)票291.26元已扺扣進(jìn)項的，借 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸 應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額 對嗎？ 到了這個月我計提末交增值稅是131110元的（銷項一進(jìn)項） 但扣款是131121.38元的。中間怎樣做賬呢？

不是的，分錄如下： 借：銀行存款等 貸：庫存商品等 應(yīng)交稅金--增值稅(進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出) 或者 借：庫存商品等(紅字) 應(yīng)交稅金--增值稅(進(jìn)項稅額)(紅字) 貸：銀行存款等(紅字) 中間差的金額是如何產(chǎn)生的？

什么意思，我當(dāng)時入借管理費(fèi)咨詢費(fèi) 借待認(rèn)證進(jìn)項稅，貸銀行存款 認(rèn)證時借應(yīng)交稅費(fèi)/進(jìn)項稅額 貸待認(rèn)證進(jìn)項稅額的，現(xiàn)紅沖了，

如果您現(xiàn)在紅沖，就直接把整比分錄紅字即可， 借：管理費(fèi)用 紅字 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）紅字 貸：銀行存款 紅字

另外，您賬上未交增值稅和扣款有差異，是什么原因造成的？

當(dāng)時借：管理費(fèi)咨詢費(fèi) 借：待認(rèn)證進(jìn)項稅，貸：銀行存款 認(rèn)證時借：應(yīng)交稅費(fèi)/進(jìn)項稅額 貸 ：待認(rèn)證進(jìn)項稅額的，現(xiàn)收到負(fù)數(shù)發(fā)票我是借管理費(fèi)用咨詢費(fèi) 貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 ，到時收到I萬元怎樣做分錄老師，是取消合同了

您收到紅字發(fā)票時，做的分錄不正確，您應(yīng)該是借管理費(fèi)用咨詢費(fèi)負(fù)數(shù)，而不是正數(shù)，可以貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，收到紅字發(fā)票應(yīng)該做這筆分錄： 借：應(yīng)收賬款 10000 貸：管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 9708.74 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出) 291.26 收到款時： 借：銀行存款 10000 貸：應(yīng)收賬款 10000 請幫老師點(diǎn)擊五星好評！謝謝！

哦好的，我借管理費(fèi)用咨詢費(fèi)291.26 貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出291.26 這種應(yīng)該是只是稅額不能扺扣這樣做吧

嗯嗯，是的，同學(xué)，您的理解正確。

老師，我應(yīng)收賬款是啟用客戶的，我不想放在客戶里，我可以放在應(yīng)付賬款里嗎？收到錢的時候再借銀行存款貸應(yīng)付賬款

是完全可以的，同學(xué)！新的問題請重新提問，請幫老師點(diǎn)擊五星好評！祝您生活愉快！

借：應(yīng)付賬款 10000 貸：管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 9708.74 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出) 291.26 收到款時： 借：銀行存款 10000 貸：應(yīng)付賬款 10000 可以嗎

是完全可以的，同學(xué)！