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實(shí)務(wù)
問題已解決
本月款已收到，貨也發(fā)出，客戶要求下月開票，本月怎么會(huì)計(jì)處理，下月怎么會(huì)計(jì)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
本月按無票確認(rèn)收入和銷項(xiàng)
借，銀行存款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增銷項(xiàng)
借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸，庫存商品
下月開票不需再做賬務(wù)處理；
2020 09/15 09:00
84785045 
2020 09/15 09:19
如果不做處理，納稅申報(bào)，銷項(xiàng)稅會(huì)根據(jù)開票系統(tǒng)自動(dòng)提取，賬和表就不一致了，同時(shí)納稅申報(bào)表怎么調(diào)
立紅老師 
2020 09/15 09:29
同學(xué)你好
是需要做會(huì)計(jì)處理的；因?yàn)橐呀?jīng)收到款并發(fā)出商品，收入和增值稅都是需要確認(rèn)的；
84785045
2020 09/15 11:51
下月如果不做處理，納稅申報(bào)，銷項(xiàng)稅會(huì)根據(jù)開票系統(tǒng)自動(dòng)提取，賬和表就不一致了，同時(shí)納稅申報(bào)表怎么調(diào)
立紅老師
2020 09/15 11:55
同學(xué)你好
先做無票收入申報(bào)再開票，賬和報(bào)表就是不一樣的；申報(bào)表是按扣除這個(gè)銷售額后的余額再申報(bào)的，因?yàn)檫@個(gè)銷售額我們?cè)谏显乱呀?jīng)申報(bào)繳稅了；
84785045
2020 09/15 14:06
但下月開票申報(bào)時(shí)納稅申報(bào)表自動(dòng)生成的銷售額和稅額就會(huì)多出之前無票收入做的稅額部分，那這樣的話申報(bào)時(shí)在哪個(gè)地方把這部分差額減掉
立紅老師
2020 09/15 14:10
同學(xué)你好
是的，是減掉之前已經(jīng)申報(bào)的銷售額后的差額申報(bào)；
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