免費問答

樂老師，以前沒有多繳所得稅，假如這個要做固定資產(chǎn)做損益調(diào)整，要不要繳企業(yè)所得稅

你好 要調(diào)整的。 你實際就是折舊少做了。 補折舊 就會沖你們利潤的 。 那么就會沖企業(yè)所得稅的

樂老師，請問以前年度損益調(diào)整要增加在哪個明細科目里去…

你好損益科目下面去加。 以前年度損益調(diào)整這個是一級科目哦 不是什么科目下面的明細科目。 你別加錯誤了。

樂老師，補提折舊按18年6底購買的次月核算至今年9月份，補提差不多就是27個月了，按3年補提完，原價值120多萬減去殘值預(yù)算8萬的話，那么就要一次性補提83萬多，樂老師是不是這樣的，請具體分錄詳細說明

你好 你18.6月購買。 那么你18.7月就要開始折舊 。 18.7-20.9月的折舊額 先補計提 。 （注意下18.7-19.12月 ；和20.1-20.9月分別來做分錄 ）。18.7-19.12月分錄做 ：借以前年度損益調(diào)整貸累計折舊 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 ；20.1-20.9月分錄做 ：借管理費用-折舊額貸累計折舊。

樂老師，這個是分期付款的至到今年7月份付清全款，那入固定資產(chǎn)一筆錄完嗎？具體分錄請樂老師詳細說明

你好 是的 借固定資產(chǎn)貸銀行存款長期應(yīng)付款。 按月付款 借長期應(yīng)付款貸銀行存款

樂老師，你不是說借固定資產(chǎn)，貸實收資本嗎？到底要怎么做

你好 上面我以為你是公司來買這個固定資產(chǎn)。 分期付款就是我上面寫的分錄 。 如果是股東投資 就不存在分期付款 。這個分期付款也是股東自己來付款的。 跟公司無關(guān)的。

沒有其他股東，建筑勞務(wù)加工碎石的，就是18年取得一臺挖機，公司是19年4月份才成立的，這筆業(yè)務(wù)該怎么處理請老師詳細說明，分錄該怎么

你好 你是要什么詳細分錄。 你看我上面給你寫了怎么補折舊的分錄 。 1、你們這個挖機既然是股東或者老板買的。 如果是實物投資就是 ：借固定資產(chǎn)貸實收資本-某股東 。 你們收到后就是自己公司名下固定資產(chǎn) 。 你們就收到次月開始做折舊了 ：借管理費用或成本-折舊額貸累計折舊 。 /2. 如果一開始買來就是公司的資產(chǎn) ，不存在什么實物投資的。 你就直接補固定資產(chǎn) 。借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款或者其他應(yīng)付款 18.7-19.12月分錄做 ：借以前年度損益調(diào)整貸累計折舊 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 ；20.1-20.9月分錄做 ：借管理費用-折舊額貸累計折舊。

老師，挖機購買的保險怎么做分錄請教下

你好 借管理費用-保險費貸銀行存款或者應(yīng)付賬款

樂老師，另外還有一張物資扣款簽認單，上面是混凝土扣款與電費扣款請問這個要怎么核算，分錄怎么做，請幫忙詳細說

你好物資扣款簽認單 。 你需要給我說下這個是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的。不然不好判斷科目的。

公司建筑勞務(wù)有限公司加工碎石與石粉的，供應(yīng)商對方是中鐵四局，他們供應(yīng)電，咱們公司出錢，也就是分割單吧！但這個扣款單上有混凝土和電費我也不知道該怎么處理

你好 意思是共用電費的意思 。 開的是中鐵四局的發(fā)票 。 你們來承擔(dān)你們應(yīng)該承擔(dān)的電費金額 。 對方給你發(fā)票復(fù)印件和分割單這個是可以的。 你們要計入成本去的 。 你們是加工 計入制造費用-電費 。到時結(jié)轉(zhuǎn)計入生產(chǎn)成本。完工轉(zhuǎn)庫存商品